Ansaittu vakuutusmaksu edustaa vakuutusmaksun ansaittua osuutta vakuutussopimuksesta, joka on päättynyt. Vakuutussopimuksen aktiiviseen osaan liittyviä vakuutusmaksuja pidetään ansaitsemattomina, koska vakuutusyhtiö Henki- ja terveysvakuutusyhtiöt Henki- ja terveysvakuutusyhtiöt (L&H) ovat yrityksiä, jotka kattavat sairaus- tai tapaturmien aiheuttamat henkiriskit ja sairauskulut. . Asiakas - vakuutuksen ostaja - maksaa vakuutuksesta vakuutusmaksun. ottaa edelleen riskin vakuutusmaksujen tuottamiseksi.
Yhteenveto
- Ansaittu vakuutusmaksu edustaa vakuutusmaksuja, jotka on ansaittu vanhentuneen vakuutussopimuksen osalta.
- Vakuutusyhtiöt ilmoittavat ansaitut vakuutusmaksut kahdella tavalla: kirjanpitomenetelmä ja vastuumenetelmä.
- Todelliset menetelmät palkkioiden kirjaamiseksi voivat olla paljon monimutkaisempia.
Ansaitun palkkion ymmärtäminen
Kun vakuutusyhtiö kirjoittaa vakuutussopimuksen, ne ottavat taloudellisen riskin rahoitusriskien mallintamisen kyseisen sopimuksen aikana. Esimerkiksi, jos ostat vakuutuksen autollesi ja autosi osuu tai vahingoittuu, vakuutuksenantajan on maksettava tietty määrä rahaa vahingon maksamiseksi.
Tästä syystä vakuutusyhtiöt katsovat vakuutusmaksun ansaitsemattomaksi, kunnes sopimus on päättynyt. Kun sopimus on päättynyt, vakuutusyhtiö ei enää ota mitään taloudellista riskiä, ja vakuutusmaksu katsotaan ansaituksi.
Yllä oleva kaavio voi auttaa ymmärtämään, kuinka ansaitut vakuutusmaksut toimivat. Vaikka vakuutuksenantaja on saattanut kerätä ennalta maksetun vakuutusmaksun sopimuksen alkamispäivänä, ansaittu vakuutusmaksu on vain kyseisen vakuutusmaksun ennalta mitoitettu määrä kuluvaan päivään saakka.
Ansaitsemattomat vakuutusmaksut
Ansaitsemattomat vakuutusmaksut ovat vakuutusyhtiön keräämiä vakuutusmaksuja, joissa vakuutussopimuksen taustalla oleva osa ei ole päättynyt. Jos sopimus irtisanotaan ennenaikaisesti, vakuutusmaksut palautetaan vakuutuksenottajalle.
Oletetaan esimerkiksi, että asiakas osti yhden vuoden autovakuutuksen ja maksoi kuuden kuukauden vakuutusmaksun 100 dollaria kuukaudessa. Kuitenkin kuukauden kuluttua auto joutuu onnettomuuteen ja vaatii vakuutuksenantajaa korvaamaan vakuutuksenottajalle. Vakuutuksenantaja ansaitsee 100 dollaria ansaittuina vakuutusmaksuina ja palauttaa 500 dollaria vakuutetulle ansaitsemattomana vakuutusmaksuna.
Menetelmät ansaitun palkkion laskemiseksi
Ansaitun palkkion laskemisessa on kaksi päämenetelmää:
1. Kirjanpitomenetelmä
Laskentamenetelmä vie päivien lukumäärän vakuutussopimuksen alkamisesta ja kerrotaan luku päivittäin ansaitulla maksulla. Se on yleisin menetelmä ansaitun vakuutusmaksun laskemiseksi ja heijastaa tarkasti vakuutusyhtiöiden tiettyihin sopimuksiin tekemiä summia.
2. Altistumismenetelmä
Altistumismenetelmä on paljon monimutkaisempi ja tietojohtoisempi kuin kirjanpitomenetelmä. Se käyttää historiallisia tietoja vakuutussopimusten arvon arvioimiseksi. Siinä tarkastellaan maksuriskiä ja arvioitua maksutuloa.
Esimerkki kirjanpitomenetelmän käytöstä
Oletetaan, että vakuutuksenantaja kirjoittaa yhden vuoden autovakuutussopimuksen, jonka vakuutusmaksu on 100 dollaria kuukaudessa. Vakuutuksenottaja maksaa vakuutusmaksun kuuden kuukauden ajan. Mikä olisi ansaittu vakuutusmaksu kolmen kuukauden kuluttua kirjanpitomenetelmässä ja vastuumenetelmässä?
Kirjanpitomenetelmää käyttämällä yksinkertaisesti kerrotaan kuukausipalkkio vanhentuneiden kuukausien määrällä. Siksi ansaittu palkkio olisi 300 dollaria (3 kuukautta x 100 dollaria / kk). Loput ennalta maksetuista vakuutusmaksuista palautetaan vakuutuksenottajalle, ja niitä pidetään ansaitsemattomina vakuutusmaksuina (300 dollaria).
Esimerkki valotusmenetelmän käytöstä
Käyttämällä altistumismenetelmää asiakkaan on tarkasteltava historiallisia riskitasoja. Jos yritys päättää, että tietyn sopimuksen maksamismahdollisuus on 5% ja 1000 dollarin voitto, riskitaso on otettava huomioon ansaitun vakuutusmaksun laskennassa tarkastelemalla ansaitsematonta osaa.
1000 dollaria x 5% = 50 dollaria ja 100 dollaria x 95% = 95 dollaria; 45 dollaria (ansaitun vakuutusmaksun odotetun arvon ja maksujen odotetun arvon välinen ero) olisi vakuutuksenantajan kuukausittainen odotettavissa oleva arvo vakuutuksesta.
Muut näkökohdat
Vaikka yllä olevat esimerkit ansaittujen vakuutusmaksujen laskemisesta voivat auttaa kuluttajia ymmärtämään ne, ne ovat yksinkertaistuksia vakuutusyhtiöiden käyttämiin malleihin. Vakuutusyhtiöt muuttuvat edelleen tarkemmiksi ja tietolähtöisemmiksi politiikkojensa rakentamisessa.
Lisäksi vakuutussopimukset sisältävät ehtoja, jotka voivat mitätöidä ne ja vaikuttaa ansaittuihin vakuutusmaksuihin. Esimerkiksi, jos asiakas otti henkivakuutuksen eikä ilmoittanut vakavaa sairautta, sopimus mitätöitiin. Siksi vakuutuksenantaja pitää ansaitsemattomat vakuutusmaksut ansaittuina vakuutusmaksuina.
Lisäresurssit
Rahoitus on maailmanlaajuisen Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifikaatin virallinen toimittaja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottotietojen analyytikoiden standardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luottotutkimukset, kassavirta-analyysit , kovenanttimallinnus, lainojen takaisinmaksut ja paljon muuta. sertifiointiohjelma, joka on suunniteltu auttamaan kaikkia tulemaan maailmanluokan rahoitusanalyytikoiksi. Alla olevista lisäresursseista on hyötyä urasi jatkamiseksi:
- Kaupallinen vakuutusmeklari Kaupallinen vakuutusmeklari Kaupallinen vakuutusedustaja on henkilö, jonka tehtävänä on toimia välittäjänä vakuutusyhtiöiden ja asiakkaiden välillä. Kaupallisten vakuutusedustajien olemassaolo estää pitkälti asiakkaita eksymästä luotettavien ja häikäilemättömien vakuutusten tarjoajien meressä.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: Mikä on parempi? Parhaan terveydenhuollon saaminen edellyttää usein valitsemista HMO: n tai PPO: n välillä. Sinun on pystyttävä tekemään tietoinen päätös siitä, mikä suunnitelma toimii parhaiten.
- Omaisuus- ja vahinkovakuutusyhtiöt Omaisuus- ja vahinkovakuutusyhtiöt Omaisuus- ja vahinkovakuutusyhtiöt ovat yrityksiä, jotka tarjoavat omaisuuden (esim. Talon, auton jne.) Vakuutuksen sekä vastuuvakuutuksen onnettomuuksista, loukkaantumisista ja vahingoista muille ihmisille tai heidän omaisuudelleen.
- Muuttuva henkivakuutus Muuttuva henkivakuutus Muuttuva henkivakuutus on henkivakuutuksen muoto, joka yhdistää henkivakuutuksen ja sijoituksen ominaisuudet. Ominaisuudet: vakuutuslainat
