Käteisvarat ovat varoja, jotka yritykset varataan käytettäväksi hätätilanteissa. Säästetty käteinen käytetään suunnittelemattomien tai odottamattomien kustannusten kattamiseen. Useimmissa tapauksissa varat on tarkoitettu erityisesti lyhytaikaisiin tarpeisiin. Yksi etu tällaisen varannon ylläpidosta on, että yritys voi välttää luottokorttiluoton. Luodilaina Luodilaina on eräänlainen laina, jossa lainattu pääoma maksetaan takaisin laina-ajan lopussa. Joissakin tapauksissa korkokulut tai tarve ottaa lisää lainaa. (Lainoja käytetään tyypillisesti suurempiin, suunniteltuihin rahoitustarpeisiin.)
Yritykset käyttävät yleensä yrityksen pankkitiliä säästääkseen rahaa käteisvarana. Rahat voidaan sijoittaa myös erilliselle tilille, joka on nimetty käteisvaratiliksi.
Kuinka paljon pitäisi mennä kassavaraan?
Yrityksen käteisvaratilille asettama määrä riippuu täysin yrityksen tarpeista. Rahoitusasiantuntijat sanovat yleensä, että vankka varanto on sellainen, jolla voidaan hoitaa yrityksen tavanomaiset kulut kolmesta kuuteen kuukauteen. Kiinteät ja muuttuvat kustannukset Kustannukset voidaan luokitella monin tavoin sen luonteesta riippuen. Yksi suosituimmista menetelmistä on luokittelu kiinteiden ja muuttuvien kustannusten mukaan. Kiinteät kustannukset eivät muutu tuotantomäärän yksiköiden kasvaessa / vähentyessä, kun taas muuttuvat kustannukset ovat yksinomaan riippuvaisia.
Varasummasta päättäminen on tärkeä taloudellinen päätös yritykselle. Riittävän käteisvarojen jättämättä jättäminen tekee yrityksestä taloudellisesti haavoittuvan - mutta liian suuri varanto tarkoittaa, että yritys ei hyödynnä mahdollisuutta sijoittaa enemmän varoja liiketoiminnan kasvattamiseen.
Yrityksen on tärkeää tarkistaa tilinpäätöksensä. Kolme tilinpäätöstä Kolme tilinpäätöstä ovat tuloslaskelma, tase ja kassavirtalaskelma. Nämä kolme keskeistä lausumaa ovat monimutkaisia auttamaan määrittämään, kuinka paljon rahavaraan tulisi sijoittaa. Keskittyminen liiketoiminnan kuluihin ja tuloksiin sekä yrityksen kassavirtalaskelma Kassavirtalaskelma Kassavirtalaskelma (virallisesti kutsutaan kassavirtalaskelmaksi) sisältää tietoja siitä, kuinka paljon rahaa yritys on tuottanut ja käyttänyt tiettynä ajanjaksona. Se sisältää 3 osaa: rahat toiminnasta, rahat investoinneista ja rahat rahoituksesta. , on tavanomainen tapa määrittää, kuinka suuren varannon tulisi olla. Useimmissa tapauksissa on parasta käyttää edellisen vuoden kassavirtalaskuria tunnistamaan, kuinka paljon tuloja yritys ansaitsi ja kuinka paljon rahaa se käytti.
Vähentämällä kuluja kokonaistuloista paljastuu liiketoiminnan kuluihin käytetty rahamäärä. Tämä luku voidaan sitten jakaa tilikauden kuukausien määrällä kuukausittaisen käteispaloprosentin määrittämiseksi.
Startup-yrityksille, joilla ei vielä ole tilinpäätöstä, käteisvarojen määrä voidaan vahvistaa käyttämällä yhtiön ennakoitua kassavirtaa ja liiketoimintabudjettia. Vähentämällä ennakoidut kuukausikulut ennustetuista kuukausituloista saadaan yritykselle luku, jonka ne voivat sitten kertoa kuukausien määrällä, jonka kassavarannon tulisi kattaa.
Talouden rahoitussuunnittelun ja -analyysin kassavirran mallintamiskurssi tutkii, miten 12 kuukauden kassavirtaennuste malli rakennetaan Excelissä.
Toinen määritelmä
Käteisvarat voivat viitata myös lyhytaikaisiin, erittäin likvideihin sijoituksiin, joita yksityishenkilöt ja yritykset tekevät saadakseen nopean pääsyn taloudellisiin resursseihin tarvitsematta käyttää suurta määrää käteistä.
Fidelity-kassavaraukset ovat suosittuja, kun on kyse sijoittamisesta erittäin likvideihin varoihin. Se on erityinen sijoitus Fidelityn sijoitusrahastoperheestä. Sijoitusinstrumentti on täydellinen yksityishenkilöille, perheille ja yrityksille, koska se voi antaa käskyn selvittää ja saada varat samana päivänä.
Yhteenveto
Käteisvarat ovat elintärkeitä yrityksille. Varannossa on rahaa, jota yritys voi käyttää, kun odottamattomat kustannukset syntyvät tai kun tulot laskevat. Yrityksen tulojen laskeminen ja kulujen vähentäminen antaa yrityksille määrän kuukaudessa, joka heidän on katettava itsensä. Ihannetapauksessa käteisvarojen tulisi olla vähintään riittävät kattamaan kuuden kuukauden yrityksen kulut.
Liittyvät lukemat
Finance tarjoaa Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® -sertifikaatin. Liity 350 600+ opiskelijaan, jotka työskentelevät yrityksissä, kuten Amazon, J.P.Morgan ja Ferrari -sertifikaattiohjelmassa, niille, jotka haluavat viedä uransa seuraavalle tasolle. Seuraavat rahoitusresurssit ovat hyödyllisiä oppimisen jatkamiseksi ja urasi edistämiseksi:
- Pankkilinja Pankkilinja Pankkilimiitti tai luottolimiitti (LOC) on eräänlainen rahoitus, jonka pankki tai muu yritys laajentaa yksityishenkilölle, yhteisölle tai julkisyhteisölle.
- Bridge-laina Bridge-laina Bridge-laina on lyhytaikainen rahoitusmuoto, jota käytetään nykyisten velvoitteiden täyttämiseen ennen pysyvän rahoituksen saamista. Se tarjoaa välitöntä kassavirtaa, kun rahoitusta tarvitaan, mutta sitä ei ole vielä saatavilla. Tilapäislainalla on suhteellisen korkeat korot, ja se on tuettava jonkinlaisella vakuudella
- Rahoitus ennakoimattomiin Rahoitustapahtumat Rahoituksen ennakoimattomuus tarkoittaa asunnon myynti- ja ostosopimuksessa lauseketta, joka ilmaisee, että tarjous riippuu siitä, että ostaja varmistaa omaisuuden rahoituksen. Rahoitusvaraus antaa ostajalle suojan mahdollisilta oikeudellisilta seurauksilta, jos kauppa ei päädy.
- Petty Cash Petty Cash Petty Cash tarkoittaa käsitystä, että jokainen yritys tarvitsee käteistä säännöllisesti maksamaan esimerkiksi toimistotarvikkeista, postipalveluista tai välipaloista. Siksi yritykset pitävät rahaa käteisellä odottamattomia kuluja varten. Vaikka käteistiliä on yleensä vain yksi
