CAMELS-luokitusjärjestelmä kehitettiin Yhdysvalloissa valvontaluokitusjärjestelmänä pankin pankkiuran arvioimiseksi. Pankit, jotka tunnetaan myös nimellä Dealers tai yhdessä Sell-Side, tarjoavat laajan valikoiman rooleja, kuten sijoituspankki , osaketutkimuksen, myynnin ja kaupankäynnin yleistila. CAMELS on lyhenne, joka edustaa kuutta tekijää, jotka otetaan huomioon luokituksessa. Toisin kuin muut sääntelysuhteet tai luokitukset, CAMELS-luokitusta ei julkisteta. Ylin johto käyttää sitä vain mahdollisten riskien ymmärtämiseen ja sääntelyyn.
Valvontaviranomaiset käyttävät pisteitä asteikolla 1–5 arvioidessaan kutakin pankkia. CAMELin vahvuus on sen kyvyssä tunnistaa hengissä olevat ja epäonnistuvat rahoituslaitokset. Alun perin konseptin hyväksyi liittovaltion rahoituslaitosten tutkintaneuvosto (FFIEC) vuonna 1979 nimellä Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). CAMELSia muutettiin myöhemmin lisäämään kuudes komponentti - herkkyys - lyhenteeseen.
Yhteenveto
- CAMELS-luokitusjärjestelmä arvioi pankin vahvuutta kuuden luokan avulla.
- CAMELS on lyhenne sanoista vakavaraisuus, varat, hallinnointikyky, tulos, likviditeetti, herkkyys.
- Luokitusjärjestelmä on asteikolla yhdestä viiteen, joista yksi on paras luokitus ja viisi huonoin. (Pidä vain mielessä, että matalampi luokitus on parempi, mikä osoittaa taloudellisesti vakaampaa, vähemmän riskialtista pankkia.)
Mitä CAMELS tarkoittaa?
CAMELS-komponentit ovat:
- (C) apitaalien riittävyys
- (A) -joukot
- (M) sitoutumiskyky
- (E) kaaret
- (L) maksuvalmius
- (Herkkyys
Pääoman riittävyys
Vakavaraisuus arvioi laitoksen noudattavan vähimmäispääomaa koskevia säännöksiä. Sääntelyviranomaiset laativat luokituksen arvioimalla rahoituslaitoksen pääomatilanteen tällä hetkellä ja usean vuoden ajan.
Tuleva pääomaennuste ennustetaan laitoksen tulevaisuuden suunnitelmien perusteella, esimerkiksi aikovatko ne jakaa osinkoja vai ostaa toisen yrityksen. CAMELS-tutkija tarkastelee myös trendianalyysiä, pääoman koostumusta ja pääoman likviditeettiä.
Omaisuus
Tämä luokka arvioi pankin varojen laatua. Omaisuuden laatu on tärkeää, koska varojen arvo voi laskea nopeasti, jos ne ovat suuririskisiä. Esimerkiksi lainat ovat eräänlainen omaisuuserä, joka voi heikentyä, jos rahaa lainataan korkean riskin omaavalle henkilölle.
Tutkija tarkastelee pankin sijoituspolitiikkaa ja lainakäytäntöjä sekä luottoriskejä, kuten korkoriski ja maksuvalmiusriski. Suurten omaisuuserien laatu ja kehitys otetaan huomioon. Jos finanssilaitoksella on suuntaus, että suuret omaisuuserät menettävät arvon luottoriskin vuoksi, ne saisivat matalamman luokituksen.
Hallintakyky
Johtokyky mittaa laitoksen johtoryhmän kykyä tunnistaa ja sitten reagoida taloudelliseen stressiin. Luokka riippuu pankin liiketoimintastrategian laadusta, taloudellisesta suorituskyvystä ja sisäisestä valvonnasta. Liiketoimintastrategian ja tuloskehityksen alalla CAMELS-tutkija tarkastelee laitoksen seuraavien vuosien suunnitelmia. Se sisältää pääoman kertymisasteen, kasvunopeuden ja tärkeimpien riskien tunnistamisen.
Sisäisessä valvonnassa tentti testaa laitoksen kykyä jäljittää ja tunnistaa mahdolliset riskit. Sisäisen valvonnan alueita ovat tietojärjestelmät, tarkastusohjelmat ja kirjanpito. Tietojärjestelmät takaavat tietokonejärjestelmien eheyden asiakkaan henkilökohtaisten tietojen suojaamiseksi. Tarkastusohjelmat tarkistavat, noudatetaanko yrityksen käytäntöjä. Lopuksi kirjanpidon tulee noudattaa vankkoja kirjanpitoperiaatteita ja sisällyttää asiakirjoja tarkastusten helpottamiseksi.
Ansiot
Ansiot auttavat arvioimaan laitoksen pitkän aikavälin elinkelpoisuutta. Pankki tarvitsee asianmukaisen tuoton voidakseen kasvattaa toimintaansa ja ylläpitää kilpailukykyään. Tutkija tarkastelee erityisesti tulojen, varojen tuottoprosentin (ROA) ja varojen tuottoprosentin vakautta ja ROA-kaavaa ROA-kaavaa. Varojen tuotto (ROA) on eräänlainen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROI), joka mittaa yrityksen kannattavuutta suhteessa sen kokonaisvaroihin. Tämä suhde ilmaisee yrityksen menestymisen vertaamalla tuottamiaan voittoja (nettotuloja) varoihin sijoittamaansa pääomaan. , nettokorkomarginaali (NIM) ja tulevaisuuden ansaintanäkymät ankarissa taloudellisissa olosuhteissa. Tuloja arvioitaessa ydinansiot ovat tärkeimpiä. Perustulot ovat laitoksen pitkän aikavälin vakaa tulos, johon kertaluonteisten erien kustannukset vaikuttavat.
Likviditeetti
Pankeille maksuvalmius on erityisen tärkeää, koska likvidin pääoman puute voi johtaa pankin suorittamaan pankkiin. Pankki-juoksu tapahtuu, kun asiakkaat nostavat kaiken rahansa samanaikaisesti pankkitalletustileiltään peläten pankin olevan. Tämä CAMELS-luokka tutkii korkoriskiä Korkoriski Korkoriski on todennäköisyys omaisuuserän arvon laskulle, joka johtuu korkojen odottamattomista vaihteluista. Korkoriski liittyy enimmäkseen korkosijoituksiin (esim. Joukkovelkakirjoihin) eikä osakesijoituksiin. Suurimmat pankkiriskit ja maksuvalmiusriski Pankkien suurimpia riskejä ovat luotto-, operatiiviset, markkina- ja likviditeettiriskit. Koska pankit ovat alttiita erilaisille riskeille, niillä on hyvin rakennettu riskienhallintainfrastruktuuri ja niiden on noudatettava hallituksen määräyksiä. . Korkokannat vaikuttavat pankin pääomamarkkinasegmentin tulokseen. Jos korkoriski on suuri, laitoksen sijoitus- ja lainasalkun arvo vaihtelee. Likviditeettiriski määritellään riskiksi siitä, ettei pysty vastaamaan nykyisiin tai tuleviin kassavirran tarpeisiin vaikuttamatta päivittäiseen toimintaan.
Herkkyys
Herkkyys on viimeinen luokka ja mittaa laitoksen herkkyyttä markkinariskeille. Arviointia voidaan tehdä esimerkiksi energia-alan lainoista, lääketieteellisistä lainoista ja maatalouslainoista. Herkkyys heijastaa sitä, missä määrin korkot, valuuttakurssit ja hyödykkeiden hinnat vaikuttavat tuloksiin, jotka kaikki voidaan ilmaista beeta-beetalla. Sijoitusarvopaperin (eli osakkeen) beeta (β) on sen volatiliteetin mitta. tuotto suhteessa koko markkinoihin. Sitä käytetään riskin mittarina ja se on olennainen osa pääomavarojen hinnoittelumallia (CAPM). Yrityksellä, jolla on korkeampi beeta, on suurempi riski ja myös suurempi odotettu tuotto. .
Kuinka CAMELS-luokitusjärjestelmä toimii?
Jokaiselle luokalle pisteet annetaan yhdestä viiteen. Yksi on paras pisteet ja osoittaa vahvaa suorituskykyä ja riskienhallintakäytäntöjä laitoksessa. Toisaalta viisi on huonoin luokitus. Se osoittaa, että pankin epäonnistuminen on erittäin todennäköistä ja että on tarpeen toimia välittömästi tilanteen vahvistamiseksi. Jos laitoksen nykyinen taloudellinen tilanne on 1–5, sitä kutsutaan yhdistetyksi luokitukseksi.
- Asteikko 1 tarkoittaa, että pankin suorituskyky on vankka, moitteeton ja riskienhallintakäytäntöjen mukainen.
- Asteikolla 2 tarkoitetaan, että laitos on taloudellisesti vakaa ja kohtuullisia heikkouksia.
- Asteikko 3 viittaa siihen, että laitos osoittaa valvontatehtäviä useissa ulottuvuuksissa.
- Asteikko 4 osoittaa, että laitoksella on vääriä käytäntöjä, joten se on vaarallinen vakavien taloudellisten ongelmien takia.
- 5-luokitus osoittaa, että laitos on pohjimmiltaan perusteeton riittämättömien riskienhallintakäytäntöjen suhteen.
Suurempi luokitus estää pankin kykyä laajentua sijoittamalla, fuusioimalla tai lisäämällä sivuliikkeitä. Huonon luokituksen saavan laitoksen on myös maksettava enemmän vakuutusmaksuja.
Lisäresurssit
Kiitos, että lukit Finance-artikkelin CAMELS-luokitusjärjestelmästä. Nämä oppimisen ja urasi etenemisen kannalta nämä lisärahoitusresurssit ovat hyödyllisiä:
- Vakavaraisuussuhde Vakavaraisuussuhde (CAR) Vakavaraisuussuhde asettaa pankeille standardit tarkastelemalla pankin kykyä maksaa velkoja ja reagoida luottoriskeihin ja operatiivisiin riskeihin. Pankilla, jolla on hyvä CAR, on riittävästi pääomaa mahdollisten tappioiden kattamiseen. Siten sillä on vähemmän vaaraa joutua maksukyvyttömäksi ja menettää tallettajien rahoja.
- LIBOR LIBOR LIBOR, joka on lyhenne sanoista London Interbank Offer Rate, viittaa korkoon, jota Ison-Britannian pankit veloittavat muilta rahoituslaitoksilta lyhytaikaisesta lainasta, jonka maturiteetti on päivästä 12 kuukauteen tulevaisuudessa. LIBOR toimii vertailukohtana lyhyille koroille
- Basel III Basel III Basel III -sopimus on joukko rahoitusuudistuksia, jotka Basel III: n pankkivalvontakomitea (BCBS) on kehittänyt vahvistaakseen
- Riskienhallinta Riskienhallinta Riskienhallinta sisältää tunnistamisen, analysoinnin ja vastaamisen riskitekijöihin, jotka ovat osa yrityksen elämää. Se tehdään yleensä
