Baselin sopimukset - yleiskatsaus, Basel I, Basel II, Basel III

Baselin sopimuksessa viitataan Baselin pankkivalvontakomitean (BCBS) vahvistamaan pankkivalvontasääntöihin. Niitä kehitettiin useita vuosia vuosina 1980--2011, ja niitä muutettiin vuosien varrella.

Baselin sopimukset

Baselin sopimusten tarkoituksena oli luoda kansainvälinen sääntelykehys luottoriskin hallitsemiseksi Luottoriski Luottoriski on tappioriski, joka voi aiheutua siitä, että kukaan osapuoli ei noudata minkään rahoitussopimuksen ehtoja, pääasiassa ja markkinariski. Niiden keskeisenä tehtävänä on varmistaa, että pankeilla on riittävästi kassavaroja täyttääkseen taloudelliset velvoitteensa ja selviytyäkseen taloudellisista ja taloudellisista vaikeuksista. Niiden tavoitteena on myös vahvistaa hallinnointia Corporate Governance Corporate Governance on jotain erilaista kuin yrityksen johtajien päivittäinen operatiivinen johtamistoiminta. Se on järjestelmä, riskienhallinta ja avoimuus.

Sääntöjä pidetään kattavimpana kansainvälistä pankkijärjestelmää sääntelevänä sääntökokonaisuutena. Baselin sopimukset voidaan jakaa Basel I-, Basel II- ja Basel III -sopimuksiin.

Basel I

Basel I, joka tunnetaan myös nimellä Basel Capital Accord, perustettiin vuonna 1988. Se luotiin vastauksena kansainvälisten pankkien kasvavaan määrään sekä rahoitusmarkkinoiden lisääntyvään yhdentymiseen ja keskinäiseen riippuvuuteen. Useiden maiden sääntelyviranomaiset olivat huolissaan siitä, että kansainvälisillä pankeilla ei ollut riittävästi kassavaroja. Koska kansainväliset rahoitusmarkkinat olivat tuolloin syvästi integroituneita, yhden suuren pankin epäonnistuminen voi aiheuttaa kriisin useissa maissa.

Basel I pantiin lain nojalla täytäntöön G10-maissa vuonna 1992, mutta yli 100 maata pani asetukset täytäntöön pienillä mukautuksilla. Asetusten tarkoituksena oli parantaa rahoitusjärjestelmän vakautta asettamalla kansainvälisten pankkien vähimmäisvarantovaatimukset.

Se tarjosi myös puitteet luottoriskien hallinnalle eri omaisuuserien riskipainotuksella. Basel I: n mukaan varat luokiteltiin neljään luokkaan riskipainojen perusteella:

  • 0% riskittömille omaisuuserille (käteinen, valtion joukkolainat)
  • 20% muille pankeille myönnetyille lainoille tai arvopapereille, joilla on korkein luottoluokitus Luottoluokitus Luottoluokitus on tietyn luottolaitoksen lausunto yrityksen (hallituksen, yrityksen tai yksityishenkilön) kyvystä ja halusta täyttää taloudelliset velvoitteensa täydellisesti ja vahvistettujen eräpäivien kuluessa. Luottoluokitus tarkoittaa myös todennäköisyyttä, jonka velallinen laiminlyö.
  • 50% asuntolainoista
  • 100% yritysveloille

Pankkien, joilla on merkittävä kansainvälinen läsnäolo, vaadittiin pitävän 8 prosenttia riskipainotetuista varoistaan ​​kassavaroina. Kansainvälisiä pankkeja ohjattiin kohdentamaan pääomaa pienemmän riskin sijoituksiin. Pankeille annettiin myös kannustimia sijoittaa valtionvelkoihin ja asuntolainoihin etusijalle yritysten velkaan.

Basel II

Basel II, Basel I: n laajennus, otettiin käyttöön vuonna 2004. Basel II sisälsi uusia säännöksiä ja keskittyi kolmen avainkysymyksen parantamiseen - vähimmäispääomavaatimukset, valvontamekanismit ja avoimuus sekä markkinakuri.

Basel II loi kattavamman riskienhallinnan. Riskienhallinta Riskienhallinta sisältää tunnistamisen, analysoinnin ja vastaamisen riskitekijöihin, jotka ovat osa yrityksen elämää. Se tehdään yleensä kehyksellä. Se teki niin luomalla standardoidut toimenpiteet luotto-, operatiiviset ja markkinariskit. Pankkien oli pakko käyttää näitä toimenpiteitä vähimmäispääomavaatimustensa määrittämiseksi.

Basel I: n keskeinen rajoitus oli, että vähimmäispääomavaatimukset määritettiin tarkastelemalla vain luottoriskiä. Se tarjosi osittaisen riskienhallintajärjestelmän, koska sekä operatiiviset että markkinariskit jätettiin huomiotta.

Basel II loi standardoidut toimenpiteet operatiivisten riskien mittaamiseksi. Luottoriskin tarkastelussa keskityttiin myös markkina-arvoihin kirjanpitoarvojen sijaan. Lisäksi se vahvisti valvontamekanismeja ja markkinoiden avoimuutta kehittämällä julkistamisvaatimuksia sääntelyn valvomiseksi. Lopuksi se varmisti, että markkinaosapuolet saivat paremman tiedonsaannin.

Basel III

Maailmanlaajuinen finanssikriisi 2008 2008–2009 Maailmanlaajuinen finanssikriisi Vuosien 2008–2009 maailmanlaajuinen finanssikriisi viittaa massiiviseen finanssikriisiin, jota maailma koki vuosina 2008–2009. Finanssikriisi vaikutti miljooniin ihmisiin ja instituutioihin ympäri maailmaa. amerikkalaisista on syvä vaikutus. Rahoituslaitokset alkoivat vajota, monet isommat yhteisöt imeytyivät, ja Yhdysvaltain hallitus joutui tarjoamaan pelastustoimia, jotka paljastivat kansainvälisen rahoitusjärjestelmän heikkoudet ja johti Basel III: n perustamiseen. Basel III -säännökset luotiin marraskuussa 2010 finanssikriisin jälkeen; niitä ei kuitenkaan ole vielä pantu täytäntöön. Niiden täytäntöönpano on viivästynyt jatkuvasti viime vuosina ja sen odotetaan tapahtuvan tammikuussa 2022.

Basel III tunnisti finanssikriisin syyt. Niihin kuuluvat huono omistajaohjaus ja likviditeetin hallinta, ylikuormitetut pääomarakenteet sääntelyrajoitusten puuttumisen vuoksi ja väärät kannustimet Basel I: ssä ja II: ssa.

Basel III vahvisti Basel I: ssä ja II: ssa määriteltyjä vähimmäispääomavaatimuksia. Lisäksi se otti käyttöön erilaisia ​​pääoma-, vipuvaikutus- ja maksuvalmiusvaatimuksia. Basel III: n määräysten mukaan pankkien oli noudatettava seuraavia taloudellisia tunnuslukuja:

Baselin sopimukset - Tier 1 Capital Raio

Vipusuhde

Likviditeetin kattavuus

Basel III sisälsi myös uudet pääomavarantovaatimukset ja vastasykliset toimenpiteet varantojen lisäämiseksi luottojen laajentumisjaksojen aikana ja vaatimusten lieventämiseksi vähentyneiden luotonantojen aikana. Uuden suuntaviivan mukaan pankit luokiteltiin eri ryhmiin niiden koon ja yleisen taloudellisen merkityksen perusteella. Suuremmille pankeille asetettiin korkeammat varantovaatimukset, koska niillä oli suurempi merkitys taloudelle.

Baselin sopimukset ovat erittäin tärkeitä kansainvälisten rahoitusmarkkinoiden toiminnalle. Ne eivät voi koskaan olla vakioita, ja niitä on päivitettävä jatkuvasti nykyisten markkinaolosuhteiden ja menneisyydestä saatujen kokemusten perusteella.

Liittyvät lukemat

Rahoitus on maailmanlaajuisen Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifikaatin virallinen toimittaja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottotietojen analyytikoiden standardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luottotiedot, kassavirta-analyysit , kovenanttimallinnus, lainojen takaisinmaksut ja paljon muuta. sertifiointiohjelma, joka on suunniteltu auttamaan kaikkia tulemaan maailmanluokan rahoitusanalyytikoiksi. Voit jatkaa urasi etenemistä alla olevista lisärahoitusresursseista:

  • Pankkivarannot Pankkivarannot Pankkivarannot ovat vähimmäiskassavaroja, jotka rahoituslaitosten on pidettävä varastossansa milloin tahansa. Käteisvarantojen vähimmäisvaatimukset
  • Vakavaraisuussuhde Vakavaraisuussuhde (CAR) Vakavaraisuussuhde asettaa pankeille standardit tarkastelemalla pankin kykyä maksaa velkoja ja reagoida luottoriskeihin ja operatiivisiin riskeihin. Pankilla, jolla on hyvä CAR, on riittävästi pääomaa mahdollisten tappioiden kattamiseen. Siten sillä on vähemmän vaaraa joutua maksukyvyttömäksi ja menettää tallettajien rahoja.
  • Ydinpääoma 1 (CET1) Ydinpääoma 1 (CET1) Ydinpääoma 1 (CET1) on ensisijaisen pääoman komponentti, ja se käsittää tavalliset osakkeet ja kertyneet voitot. CET1: n toteutus alkoi
  • Riskipainotetut varat Riskipainotetut omaisuuserät Riskipainotetut varat ovat pankkitermi, joka viittaa omaisuuserien luokittelujärjestelmään, jota käytetään määrittämään vähimmäispääoma, jonka pankkien olisi pidettävä varantona maksukyvyttömyysriskin vähentämiseksi. Vähimmäispääoman pitäminen auttaa vähentämään riskejä.

Uusimmat viestit