Yritysluottoanalyysi on prosessi, jolla arvioidaan yrityslainanottajan luottokelpoisuutta arvioimalla sen taloudellinen kyky tuottaa riittävästi kassavirtaa velkasitoumustensa täyttämiseksi. Arvioidessaan lainanottajan taloudellisia valmiuksia luottoanalyytikko käyttää erilaisia laadullisia ja määrällisiä välineitä lainanottajan toimittamien taloustietojen analysointiin.
Taloustiedot voidaan saada taseesta Tase Tase on yksi kolmesta perustilinpäätöksestä. Nämä lausunnot ovat avainasemassa sekä taloudellisessa mallinnuksessa että kirjanpidossa. Tase näyttää yrityksen taseen loppusumman ja sen, miten nämä varat rahoitetaan joko velalla tai omalla pääomalla. Varat = Velat + Oma pääoma, tuloslaskelma, kassavirtalaskelma Kassavirtalaskelma Kassavirtalaskelma (virallisesti kutsutaan kassavirtalaskelmaksi) sisältää tietoja siitä, kuinka paljon rahaa yritys on tuottanut ja käyttänyt tiettynä ajanjaksona. Se sisältää 3 osaa: rahat toiminnasta, rahat investoinneista ja rahat rahoituksesta. tai muita taloudellisia raportteja, jotka koskevat nimenomaan luotonsaajan liiketoimintaa. Luottoanalyysin tulos määrittää, tarjoaako pankki lainaa, jota lainanottaja on hakenut, ja jos on, lainan määrä, jonka pankki voi myöntää lainanottajalle.
Yritysyksikön luottoanalyysi osoittaa yhteisön taloudellisen tuloksen ja määrittää, riittääkö haettu laina yhteisön taloudellisten tarpeiden täyttämiseen. Jos lainanottajan hakema lainasumma alittaa määrän, joka tarvitaan tarkoituksen loppuunsaattamiseen, on suuri riski, että projekti epäonnistuu puolivälissä ja lainanantajalle aiheutuu tappioita.
Haettavan summan tulisi olla riittävä rahoittamaan tarkoitus tai projekti, maksamaan palkkaa omistajalle ja sen johtajille ja kattamaan yrityksen toimintakulut. Nykyisten ja odotettujen kassavirtojen analyysi voi määrittää yhteisön kyvyn hoitaa velkaa ja osoittaa, missä määrin yritys kestää velkaa.
Nopea yhteenveto
- Yritysluottoanalyysin tavoitteena on arvioida yrityslainanottajien luottokelpoisuutta.
- Luottoanalyysi antaa tietoa riskin tasosta, joka liittyy luoton myöntämiseen tiettyihin yrityslainanottajiin.
- Yrityslainanottajien luotonanalyysi on monimutkainen ja pitkä prosessi, koska luottotietojen analyytikoiden on arvioitava valtava määrä rekistereitä ja asiakirjoja.
Mikä on varojen ja velkojen suhde?
Varojen ja velkojen suhde on luottokelpoisuuden avainindikaattori Luottokelpoisuus Luottokelpoisuus on yksinkertaisesti sanottuna se, kuinka "kelvollinen" tai ansaitseva on luottokelpoisuus. Jos luotonantaja luottaa siihen, että lainanottaja noudattaa velkasitoumuksiaan ajoissa, luotonsaajan katsotaan olevan luottokelpoinen. yrityksen. Suhteessa verrataan kaikkia yrityksen omistamia varoja kaikkiin muihin yrityksille ja yksityishenkilöille kuuluviin velkoihin. Suhde saadaan ottamalla kaikkien varojen arvo ja jakamalla se yrityksen kaikkien velkojen arvolla, kuten alla on esitetty:
Varojen ja velkojen suhde = varat yhteensä / velat yhteensä
Suhteen voidaan tulkita tarjoavan erilaisia näkökulmia. Luku 2 tai suurempi tarkoittaa, että yrityksen luottokelpoisuus on korkea. Mitä korkeampi luku, sitä paremmasta asemasta ja luokituksesta yritys tulee luottokelpoisuuden kannalta.
Jos osamäärä on 1, se tarkoittaa, että yrityksen varojen arvo ja sen velkojen arvo ovat samat, mikä viittaa siihen, että luotonantoon kyseiselle yhteisölle liittyy jokin riski. Luku, joka on pienempi kuin 1, tarkoittaa, että yritys on ylikuormitettu veloilla eikä se enää velkaa. Tällöin sen velkojen arvo ylittää sen varojen arvon, ja on todennäköistä, että yritys laiminlyö velvoitteensa.
Luoton myöntäminen tällaiselle yhteisölle tarkoittaa liian suuren riskin ottamista, koska yritys todennäköisesti käyttää varat maksamaan velkansa sen sijaan, että sijoittaa varoihin, jotka voivat tuottaa kassavirtaa velkansa maksamiseen. Varojen ja velkojen suhteen laskeminen voi auttaa analyytikkoa saamaan oivalluksia yhteisön liiketoiminnan vakaudesta ja luottoriskin suuruudesta.
Yritysluottoanalyysin komponentit
1. Maksamattomat saamiset
Saamisten laiminlyönnin taso ja luottotappiovähennys Huippuluoton kulupäiväkirjaan Ensin määritetään, mitä termi huonot velat tarkoittaa. Joskus yrityksen on tilikauden lopussa määriteltävä tilinpäätöstään määritettäessä, mikä osa saamisistaan on perittävissä. Se osa, jonka yrityksen mielestä on perimätön, on niin kutsuttu "huonojen velkojen kustannus". Tarjolla on tietoa siitä, kuinka vakaa yritys on. Huonot velat ovat kustannuksia yritykselle, ja mitä suurempi niiden arvo, sitä suurempi on yritykselle aiheutuvien tappioiden määrä.
Maksamattomien saamisten arvo saadaan jakamalla myyntisaamisten arvo kuukauden keskimääräisellä myynnillä ja kertomalla saatu arvo 30 päivällä. Se antaa sinulle keskimääräisen päivämäärän kuukaudessa, jolloin myyntisaamiset ovat maksamatta.
Myyntisaamiset on maksettava lyhyessä ajassa, yleensä muutamassa päivässä tai viikossa. Jos ne jäävät maksamatta pidempään kuin sallitaan, se tarkoittaa, että luotonantoon kyseiselle yhteisölle liittyy riski.
2. Pääoman vakaus
Yhtiön pääomavakaus osoittaa osakkeenomistajien sitoutumisen. Kuinka paljon pääomaa osakkeenomistajat voivat lisätä liiketoimintaan, kun se toimii epämääräisesti? Jos omistajat ovat halukkaita ja valmiita tarjoamaan yhtiölle lisäpääomaa, se tarkoittaa, että he ovat sitoutuneet näkemään yrityksen menestyksen.
Omistajien tuki ja sitoutuminen voivat antaa pankille luottamusta lainata yritykselle. Siksi yritys voi ottaa lisää velkoja toimintansa vakauttamiseksi, investoida laajentamiseen ja ostaa lisää omaisuutta.
3. Luottotakuu
Yhteisön olisi voitava antaa vakuuksia Vakuus Vakuus on omaisuus tai omaisuus, jonka henkilö tai yhteisö tarjoaa lainanantajalle lainan vakuudeksi. Sitä käytetään tapana saada laina, joka toimii suojana lainanantajan mahdollisilta menetyksiltä, jos lainanottaja laiminlyö maksunsa. kaupallista lainaa vastaan, jonka he aikovat ottaa. Vakuus toimii vakuutena, jos yritys ei pysty täyttämään velkasitoumuksiaan. Vaikka mikään rahoitusluotonantaja ei aio takavarikoida velallisen omaisuutta lainan takaisinmaksuna, vakuus toimii vakuutuksena, ellei yritykselle myönnetyn määrän takaisinsaamiseksi ole muita vaihtoehtoja lainana.
Liittyvät lukemat
Rahoitus on maailmanlaajuisen Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifikaatin virallinen toimittaja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottotietojen analyytikoiden standardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luottotutkimukset, kassavirta-analyysit , kovenanttimallinnus, lainojen takaisinmaksut ja paljon muuta. sertifiointiohjelma, joka on suunniteltu auttamaan kaikkia tulemaan maailmanluokan rahoitusanalyytikoiksi. Alla olevista lisäresursseista on hyötyä urasi jatkamiseksi:
- Pankkiluottojen analysointikoulutus Pankkiluottojen analysointikoulutus Pankkiluottojen analysointikoulutus antaa opiskelijoille tarvittavat taidot suorittaa taloudellisten tietojen määrällinen analyysi
- Lainanalyysi Lainanalyysi Lainanalyysi on arviointimenetelmä, joka määrittää, myönnetäänkö lainoja toteuttamiskelpoisilla ehdoilla ja voivatko potentiaaliset lainanottajat maksaa ja ovatko halukkaita maksamaan lainan takaisin. Se tarkistaa potentiaalisen lainanottajan kelpoisuuden luotonantoon asetettujen kriteerien perusteella.
- Takaisinotto-laina (Velka) Takaisinotto-laina (Velka) Takaisinottolaina - vaihtoehtoisesti nimeltään takaisinottovelka - on eräänlainen laina, joka saa luotonsaajan 100% vastuuseen mahdollisista eristä. Jos omaisuuserän markkina-arvo on pienempi kuin lainan määrä, lainanantaja voi korvata lisävahingon lainanottajan muilla varoilla. Tämä pätee, vaikka muita varoja ei käytetty lainan vakuudeksi.
- Suosituimmat luottoanalyytikkosertifikaatit Suosituimmat luottoanalyytikkotodistukset Luettelo parhaista luottoanalyytikkotodistuksista. Hanki yleiskatsaus parhaista taloudellisista todistuksista alan ammattilaisille ympäri maailmaa.
