DSCR (Debt Service Coverage Ratio) mittaa yrityksen kykyä käyttää liiketoiminnan tuottoja Liiketulos Liiketulos, jota kutsutaan myös liikevoitoksi tai tuloksi ennen korkoja ja veroja (EBIT) on tulojen määrä, joka on jäljellä suorien operatiivisten ja välilliset kustannukset. Korkokuluja, korkotuloja ja muita ei-operatiivisia tulonlähteitä ei oteta huomioon laskettaessa liiketoiminnan tuottoja maksamaan takaisin kaikki sen velkasitoumukset, mukaan lukien pääoman takaisinmaksu ja sekä lyhytaikaisten että pitkäaikaisten velkojen korot Pitkäaikainen velka Pitkäaikainen velka ( LTD) on mikä tahansa yrityksen hallussa oleva maksamaton velka, jonka maturiteetti on vähintään 12 kuukautta. Se on luokiteltu pitkäaikaiseksi velaksi yhtiön taseessa. LTD: n erääntymisaika voi vaihdella 12 kuukaudesta yli 30 vuoteen, ja velkatyypit voivat sisältää joukkovelkakirjoja, kiinnityksiä. DSCR: ää käytetään usein, kun yrityksen taseessa on lainoja. Tase on yksi kolmesta perustilinpäätöksestä. Nämä lausunnot ovat avainasemassa sekä taloudellisessa mallinnuksessa että kirjanpidossa. Tase näyttää yrityksen taseen loppusumman ja sen, miten nämä varat rahoitetaan joko velalla tai omalla pääomalla. Varat = Velat + Oma pääoma, kuten joukkovelkakirjat Joukkolainat ovat kiinteäkorkoisia arvopapereita, jotka yritykset ja hallitukset laskevat liikkeeseen pääoman saamiseksi. Lainan liikkeeseenlaskija lainaa pääomaa joukkovelkakirjan haltijalta ja suorittaa kiinteitä maksuja kiinteällä (tai muuttuvalla) korolla määrätyn ajanjakson ajan. , lainat ja luottolimiitit. Se on myös yleisesti käytetty suhde velkaantuneessa ostossa Leveraged Buyout (LBO) Vivutettu buyout (LBO) on liiketoimi, jossa yritys hankitaan käyttämällä velkaa pääasiallisena vastikkeena. LBO-kauppa tapahtuu tyypillisesti silloin, kun pääomasijoitusyhtiö lainaa niin paljon kuin voi useilta lainanantajilta (jopa 70-80% kauppahinnasta) sisäisen korkotuottotulon saavuttamiseksi IRR> 20%, jotta voidaan arvioida kohdeyrityksen velkakapasiteetti yhdessä muiden luottomittareiden, kuten kokonaisvelan / käyttökatteen, velan / käyttökatteen suhde, nettovelan suhde tulokseen ennen korkoja, veroja, poistoja ja poistoja (EBITDA), mittaa taloudellista vipuvaikutusta ja yrityksen kykyä maksaa takaisin sen velka. Pohjimmiltaan nettovelan suhde käyttökatteeseen (velka / käyttökate) antaa ohjeet siitä, kuinka kauan yrityksen olisi toimittava nykyisellä tasollaan maksamaan kaikki velkansa. moninkertainen, nettovelka / käyttökate kerrannaisena, korkojen kattavuusaste Korkojen kattavuusaste Korkojen kattavuusaste (ICR) on taloudellinen suhde, jota käytetään määrittämään yrityksen kyky maksaa korkoa maksamattomasta velastaan. Kiinteän maksun kattavuusaste (FCCR) Kiinteän hinnan kattavuusaste (FCCR) on mitta yrityksen kyvystä täyttää kiinteän hinnan velvoitteet, kuten korot ja vuokrakulut. .
Tämä Excelissä rakennettu velkapalvelun kattavuussuhdemalli auttaa sinua laskemaan velkapalvelujen kattavuusasteen, mukaan lukien capex ja pois lukien.
Lataa ilmainen malli
Kirjoita nimesi ja sähköpostiosoitteesi alla olevaan lomakkeeseen ja lataa ilmainen malli nyt!
Lainapalvelujen kattavuussuhde
Lainapalvelujen kattavuus voidaan laskea kahdella tavalla:
Missä:
- Käyttökate Käyttökate Käyttökate (EBITDA) tai tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja poistoja on yrityksen voitto ennen näiden vähennysten tekemistä. Käyttökate keskittyy yrityksen operatiivisiin päätöksiin, koska siinä tarkastellaan yrityksen kannattavuutta ydinliiketoiminnasta ennen pääomarakenteen vaikutusta. Kaava, esimerkkejä = Tulos ennen korkoja, veroja, poistoja ja poistoja
- Lainan pääoma = lyhytaikaisten ja pitkäaikaisten lainojen kokonaismäärä
- Korko = lainasta maksettava korko
- Capexin investoinnit Investoinnit (lyhyesti Capex) ovat maksuja joko käteisellä tai luotolla taseeseen aktivoitujen tuotteiden tai palveluiden ostamiseksi. Toisin sanoen kyseessä ovat menot, jotka aktivoidaan (eli joita ei kirjata kuluksi suoraan tuloslaskelmaan) ja joita pidetään "sijoituksena". Analyytikot näkevät Capex = investoinnit
Jotkut yritykset saattavat mieluummin käyttää jälkimmäistä kaavaa, koska investointeja ei kirjata kuluksi tuloslaskelmaan Tuloslaskelma Tuloslaskelma on yksi yrityksen ydintilinpäätöksistä, joka osoittaa niiden voitot ja tappiot tietyn ajanjakson ajan. Voitto tai tappio määritetään ottamalla kaikki tuotot ja vähentämällä kaikki kulut sekä operatiivisesta että muusta toiminnasta. Tämä lausunto on yksi kolmesta lausunnosta, joita käytetään sekä yritysrahoituksessa (mukaan lukien taloudellinen mallinnus) että kirjanpidossa. mutta sitä pidetään pikemminkin "sijoituksena". Jos Capex jätetään pois käyttökatteen perusteella, yhtiö saa tosiasiallisen liikevoiton määrän, joka on saatavissa lainojen takaisinmaksuun.
Lisää ilmaisia malleja
Saat lisää resursseja tutustumalla yritysmallikirjastoon ja ladataksesi lukuisia ilmaisia Excel-mallinnus-, PowerPoint-esitys- ja Word-asiakirjamalleja.
- Excel-mallinnusmallit Excel- ja finanssimallimallit Lataa ilmaiset rahoitusmallipohjat - Finance-laskentataulukko sisältää 3-lausekkeen rahoitusmallipohjan, DCF-mallin, velka-aikataulun, poistoaikataulun, investoinnit, korot, budjetit, kulut, ennusteet, kaaviot, kaaviot, aikataulut , arvostus, vertailukelpoinen yritysanalyysi, lisää Excel-malleja
- PowerPoint-esitysmallit
- Transaction Document Templates Templates Maksuttomat yritysmallit käytettäväksi henkilökohtaisessa tai työelämässä. Mallit sisältävät Excel, Word ja PowerPoint. Näitä voidaan käyttää liiketoimiin, oikeudelliseen, taloudelliseen mallintamiseen, taloudelliseen analyysiin, liiketoiminnan suunnitteluun ja liiketoiminnan analysointiin.
