Muut kuin korkomenot ovat toimintakustannuksia. Operatiiviset kulut Liikekulut, toimintamenot tai "opex" tarkoittavat yrityksen operatiiviseen toimintaan liittyviä kuluja. Toisin sanoen pankille aiheutuneet kustannukset, jotka ovat erillään asiakkaiden talletusten korkokuluista. Se sisältää pankin toiminta- ja yleiskustannukset, kuten työntekijöiden palkat ja palkkiot, työttömyysveron, tilojen käyttö- ja kunnossapitotarvikkeet, laitteiden vuokrauksen, markkinoinnin, vakuutuksen, huonekalujen ja aineettomien hyödykkeiden poistot.
Yleensä muut kuin korkomenot ovat välttämättömiä pankin päivittäisessä toiminnassa, ja siksi pankin on pidettävä toimintakustannuksensa optimaalisella tasolla maksimoidakseen vuotuisen voitonsa.
Jos toimintakustannuksia ei hallinnoida asianmukaisesti, ne vaikuttavat suoraan voittoihin. Pankin ei-korkokulut kompensoidaan yleensä palvelumaksuilla Palvelumaksu Palvelumaksu, jota kutsutaan myös palvelumaksuksi, tarkoittaa maksua, joka kerätään ostettavaan tuotteeseen tai palveluun liittyvien palveluiden maksamiseksi. lainojen perustamisesta, vuosimaksuista, luottojärjestelymaksuista ja lainojen viivästyskuluista.
Korottomien kulujen komponentit
Muut kuin korkomenot edustavat pankkien käyttökustannuksia. Suurin osa ei-korkomenoista sisältää henkilöstökulut, tietotekniikkakulut, lakimaksut, konsultointipalvelut, posti- ja paperitavarat, materiaalikustannuskomponentit sekä rakennusten ja muun käyttöomaisuuden vuokraamiseen tai vuokraamiseen liittyvät kulut. Pienemmillä toimintakustannuksilla varustetulla pankilla on mittakaavaedut. Mittakaavaedut Mittakaavaedut viittaavat yrityksen kokemiin kustannusetuihin, kun se nostaa tuotantotasoaan. tuotettu. Mitä suurempi tuotetun tuotannon määrä, sitä pienemmät kiinteät yksikkökustannukset. Tyypit, esimerkit, ohjeet pankkitoiminnassa, koska se voi jakaa käyttökustannukset suuriin tuloihin.
Koska muut kuin korkomenot ovat tärkeä osa pankin kokonaiskustannuksia, niitä pidetään pankin yleiskustannuksina, ja niitä käytetään yleiskustannuslaskennassa. Yleiskustannusaste lasketaan jakamalla muut kuin korkomenot keskimääräisillä varoilla. Pieni yleiskustannussuhde on edullinen, koska se osoittaa, että yrityksellä on pienemmät toimintakustannukset.
Kuitenkin, kun pankki raportoi korkeasta yleiskustannussuhteesta pitkään, se tarkoittaa, että sillä on korkeat toimintakustannukset, mikä voi vaikuttaa sen raportoituihin tuloksiin. Pankit ratkaisevat ongelman minimoimalla sen henkilöstökustannukset, koska ne vastaavat suurimmasta osasta muita kuin korkomenoja.
Mikä on pankin tehokkuussuhde?
Pankkien tehokkuussuhde on taloudellinen työkalu, jota käytetään pankin taloudellisen suorituskyvyn määrittämiseen. Se on ei-korkokulujen suhde liiketoiminnan nettotuloihin.
Pankkien hyötysuhteen kaava on seuraava:
Tehokkuussuhde osoittaa toimintakustannukset, jotka aiheutuvat kunkin dollarin tulojen ansaitsemisesta, ja ne vaihtelevat pankkiyritysten välillä. Tyypillisesti hyötysuhde vaihtelee 50%: sta 80%: iin. 50%: n hyötysuhde on optimaalinen suhde, ja se tarkoittaa, että jokainen 1 dollarin kulutus, pankki ansaitsee 2 dollaria tuloja.
Korkeampi hyötysuhde osoittaa, että pankilla on korkeammat käyttökustannukset, mikä voi vaikuttaa suoraan tulokseen. Laskettaessa pankin hyötysuhdetta suhdelaskennassa tarvittavat luvut saadaan pankin tuloslaskelmasta.
Tuotot
Pankit käyttävät liiketulojaan Liiketulos Liiketulos, jota kutsutaan myös liikevoitoksi tai tuloksi ennen korkoja ja veroja (EBIT), on tulojen määrä, joka on jäljellä välittömien ja välillisten operatiivisten kustannusten vähentämisen jälkeen. Korkokuluja, korkotuloja ja muita ei-operatiivisia tulonlähteitä ei oteta huomioon laskettaessa liiketoiminnan tuottoja niiden ei-korkokulujen kompensoimiseksi. Liiketoiminnan tuotot sisältävät lainojen korkotuotot ja korkotuotot.
1. Korkokate
Nettokorkotuotto on pankkien lainoista ansaitsema tuotto, joka saadaan selvittämällä ero lainojen ja asiakkaiden talletusten korkojen välillä. Yleensä kun asiakkaat tallettavat rahansa pankkiin, pankki sijoittaa rahansa myöntämällä erityyppisiä lainoja, kuten henkilökohtaisia lainoja, MSME-lainoja ja asuntolainoja. Asuntolaina Asuntolaina on laina, jonka antaa asuntolainanantaja tai pankki - antaa yksityishenkilölle mahdollisuuden ostaa koti. Vaikka on mahdollista ottaa lainaa kattamaan koko kodin kustannukset, on yleisempää lainata noin 80% kodin arvosta. .
Pankki voi myös sijoittaa rahaa osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin ja muihin sijoituksiin eri rahoitusmarkkinoilla. Lainoista ja rahoitusmarkkina-sijoituksista ansaittu korko kirjataan korkotuotoksi pankin tuloslaskelmaan. Sitten pankki maksaa korkoja asiakkaiden talletuksista, yleensä alhaisemmalla korolla kuin mitä velallisille maksetuista lainoista veloitetaan. Korkotuoton ja korkomenon ero on korkokate.
2. Muut kuin korkotuotot
Muut kuin korkotuotot ovat tuloja, jotka ansaitaan muilla palkkioilla kuin lainojen korkotuotoilla. Esimerkkejä ei-korkotuottoista ovat asuntolainojen aloituspalkkiot, viivästyneistä sakoista ja tilinylitysmaksuista, pankkien liikkeeseen laskemien korttien vaihtopalkkiot ja kuukausittaiset tilien ylläpitomaksut. Tulot auttavat täydentämään lainojen ja rahoitusmarkkinoiden sijoitusten korkotuottoja.
Korottomat kulut erityyppisissä pankeissa
Sijoituspankeilla on yleensä korkeammat korkokulut kuin liikepankeilla. Yleensä sijoituspankit harjoittavat vaativampia sijoitustoimintoja, kuten omaisuudenhoitoa, listautumisantia, pääomamarkkinoiden neuvontaa jne., Jotka edellyttävät enemmän työntekijöiden osallistumista.
Siksi työntekijöiden palkkiot muodostavat suurimman osan kaikista ei-korkokuluista, ja muun liiketoiminnan osuus on jäljellä oleva osuus ei-korkomenoista. Toisaalta liikepankit keskittyvät pääasiassa asiakastalletusten pitämiseen ja lainojen luomiseen mahdollisille lainanottajille, mikä ei vaadi samanlaista työntekijöiden osallistumista ja korvauksia kuin sijoituspankit.
Lisäksi liikepankkeja rajoittavat sääntelyvaatimukset sijoitustoiminnasta, johon ne voivat harjoittaa ja kuinka he käyttävät tallettajien varoja.
Lisää resursseja
Rahoitus tarjoaa Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifikaatin Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottotietojen analyytikoiden standardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luottotutkimukset, kassavirta-analyysit, kovenanttimallinnukset, lainat takaisinmaksut ja paljon muuta. sertifiointiohjelma niille, jotka haluavat viedä uransa seuraavalle tasolle. Tutki alla olevia asiaankuuluvia resursseja jatkaaksesi oppimista ja tietopohjan kehittämistä:
- Vakuutuskulut Vakuutuskulut Vakuutuskulut on summa, jonka yritys maksaa saadakseen vakuutussopimuksen ja mahdolliset lisämaksut. Yhtiön suorittama maksu on merkitty tilikauden kuluksi. Jos vakuutusta käytetään tuotannon ja toiminnan kattamiseen
- Yleiskustannukset Yleiskustannukset Yleiskustannukset ovat liiketoiminnan kustannuksia, jotka liittyvät yrityksen päivittäiseen hoitoon. Toisin kuin toimintakulut, yleiskustannuksia ei voida jäljittää tiettyyn kustannusyksikköön tai liiketoimintaan. Sen sijaan ne tukevat yrityksen koko tuloa tuottavaa toimintaa.
- Tuloslaskelmaerien ennustaminen Tuloslaskelmaerien ennustaminen Keskustelemme eri menetelmistä tuloslaskelmaerien projisoimiseen. Tuloslaskelmaerien ennustaminen alkaa myyntituotoista ja sitten kustannuksista
- Luettelo parhaista sijoituspankeista Luettelo parhaista sijoituspankeista Luettelo maailman 100 parhaasta sijoituspankista aakkosjärjestyksessä. Luettelon tärkeimmät sijoituspankit ovat Goldman Sachs, Morgan Stanley, BAML, JP Morgan, Blackstone, Rothschild, Scotiabank, RBC, UBS, Wells Fargo, Deutsche Bank, Citi, Macquarie, HSBC, ICBC, Credit Suisse, Bank of America Merril Lynch
