Finance's Financial Ratios -huijausarkki on pdf-e-kirja, jonka kuka tahansa voi ladata ilmaiseksi. Huijauslehti käy läpi olennaiset taloudelliset tunnusluvut Rahoitusanalyysisuhteet Sanasto Sanasto termeistä ja määritelmistä yleisten taloudellisten analyysien suhdeluvuille. On tärkeää ymmärtää nämä tärkeät termit. jota finanssianalyytikko Financial Analyst Role käyttää liiketoiminnan analysointiin. Alla on kuva suhdeluvun pyramidista, joka on yleinen työkalu, jota alan ammattilaiset käyttävät yrityksen tehokkuuden, kannattavuuden, kannattavuussuhteiden analysointiin. Kannattavuusluvut ovat taloudellisia mittareita, joita analyytikot ja sijoittajat käyttävät mittaamaan ja arvioimaan yrityksen kykyä tuottaa tuloja ( voitto) suhteessa liikevaihtoon, taseen varoihin, toimintakustannuksiin ja omaan pääomaan tietyn ajanjakson aikana. Ne osoittavat, kuinka hyvin yritys käyttää varojaan tuottamaan voittoa ja vakavaraisuus Vakavaraisuus Vakavaraisuus on yrityksen kyky täyttää pitkäaikaiset taloudelliset velvoitteensa. Kun analyytikot haluavat tietää enemmän yrityksen vakavaraisuudesta, he tarkastelevat sen varojen kokonaisarvoa verrattuna hallussa oleviin velkoihin. ja näyttää kuinka ne ovat yhteydessä toisiinsa.
Suhteiden pyramidi
Kuva: Suhdeluokkien pyramidi Finance's Financial Analysis -kurssilta
Ilmainen PDF-lataus - Taloudelliset tunnusluvut
Tästä e-kirjasta löydät seuraavat taloudelliset tunnusluvut:
Likviditeettisuhteet
- Nykyinen suhde / käyttöpääoman suhde Nykyisen suhteen kaava Nykyisen suhteen kaava on = lyhytaikaiset varat / lyhytaikaiset velat. Nykyinen suhde, joka tunnetaan myös käyttöpääoman määränä, mittaa yrityksen kykyä täyttää vuoden kuluessa erääntyvät lyhytaikaiset velvoitteensa. Suhteessa otetaan huomioon lyhytaikaisten varojen paino suhteessa lyhytaikaisiin velkoihin. Se osoittaa yrityksen taloudellisen tilanteen
- Pika-suhde / happotestisuhde Pika-suhde Pika-suhde, joka tunnetaan myös nimellä happotesti, mittaa yrityksen kykyä maksaa lyhytaikaiset velkansa helposti rahaksi vaihdettavilla varoilla
- Kassasuhde Kassasuhde Kassasuhde, jota joskus kutsutaan käteisvarojen osuudeksi, on likviditeettimittari, joka osoittaa yrityksen kyvyn maksaa lyhytaikaiset velkasitoumukset käteisvaroillaan. Verrattuna muihin likviditeettisuhteisiin, kuten nykyinen suhde ja nopea suhde, kassasuhde on tiukempi, konservatiivisempi mittari
- Times-korko ansaittu Times-korko ansaittu Times-korko ansaittu (TIE) -suhde mittaa yrityksen kykyä täyttää velkasitoumuksensa säännöllisin väliajoin. Tämä suhde voidaan laskea jakamalla yrityksen liikevoitto sen jaksoittaisella korkokustannuksella. Suhde osoittaa, kuinka monta kertaa yritys voi suorittaa säännöllisiä korkomaksuja
- Kapasiteetti liiketoiminnan kassavirtaan Käyttöomaisuusinvestoinnit liiketoiminnan kassavirtaan Käyttöomaisuusinvestoinnit käyttökassasuhteeseen arvioivat, kuinka suuri osa yrityksen liiketoiminnan kassavirrasta käytetään investointeihin. Tällaiset investoinnit edellyttävät pääomavaltaisia hankkeita, kuten tuotantolaitoksen laajentamista, uuden tuotelinjan käynnistämistä tai divisioonan uudelleenjärjestelyä.
- Defensive Interval Ratio Defensive Interval Ratio Defensive Intervall Ratio (DIR) on taloudellinen likviditeettisuhde, joka osoittaa, kuinka monta päivää yritys voi toimia tarvitsematta hyödyntää muita pääomalähteitä kuin lyhytaikaisia varoja. Se tunnetaan myös nimellä peruspuolustusvälien suhde (BDIR) tai puolustava intervallijaksojen suhde (DIPR).
- Liiketoiminnan kassavirta Operatiivisen kassavirran malli Tämä liiketoiminnan kassavirta-malli näyttää, kuinka lasketaan operatiivinen kassavirta kaavasta: operatiivinen kassavirta
- Ansaittujen aikojen koron (käteisperusteen) suhde Ansaittujen korkojen (käteisperustan) suhde Ansaittujen korkojen (käteisperustan) (TIE-CB) suhde on hyvin samanlainen kuin ansaittujen korojen suhde. Suhde mittaa yrityksen kykyä suorittaa säännöllisiä korkomaksuja velastaan. Tärkein ero on, että Times Interest Earned (Cash Basis) käyttää laskennassa oikaistua operatiivista kassavirtaa eikä tulosta ennen korkoja ja veroja (EBIT).
Tehokkuussuhteet
- Myyntisaamisten liikevaihto Myyntisaamisten liikevaihtosuhde Myyntisaamisten liikevaihtosuhde, joka tunnetaan myös nimellä velallisen liikevaihtosuhde, on hyötysuhde, joka mittaa sitä, kuinka tehokkaasti yritys kerää tuloja - ja sen lisäksi, kuinka tehokkaasti se käyttää varojaan. Myyntisaamisten liikevaihtosuhde mittaa kertojen määrää tiettynä ajanjaksona
- Myyntisaamiset päivinä Myynnin maksamatta olevat päivät Myynnin jäljellä olevat päivät (DSO) edustavat keskimääräistä päivien lukumäärää, jonka kuluessa luottomyynti muunnetaan rahaksi, tai kuinka kauan yrityksellä kestää myyntisaamistensa kerääminen. Jakeluverkonhaltija voidaan laskea jakamalla tietyn ajanjakson aikana saatavien kokonaismäärä luottojen kokonaismyynnillä.
- Omaisuuden liikevaihtosuhde Omaisuuden liikevaihtosuhde Omaisuuden liikevaihtosuhde, joka tunnetaan myös nimellä koko omaisuuden liikevaihdon suhde, mittaa tehokkuutta, jolla yritys käyttää omaisuuttaan myynnin tuottamiseen. Yritys, jolla on korkea omaisuuden vaihdon suhde, toimii tehokkaammin verrattuna kilpailijoihin, joiden osuus on pienempi.
- Varaston liikevaihtosuhde Varaston liikevaihtosuhde Varaston liikevaihtosuhde, joka tunnetaan myös nimellä varastojen vaihtosuhde, on hyötysuhde, joka mittaa varastojen hallinnan tehokkuutta. Varaston vaihtosuhteen kaava on yhtä suuri kuin myytyjen tuotteiden hinta jaettuna kokonais- tai keskimääräisellä varastolla, jotta voidaan osoittaa, kuinka monta kertaa varasto "käännetään" tai myydään kauden aikana.
- Varaston liikevaihtopäivä (päivämyynti varastossa) päivien myynti varastossa (DSI) päivien myynti varastossa (DSI), joka joskus tunnetaan myös varastopäivinä tai päivinä varastossa, on päivien tai ajan keskimääräisen määrän mittaus
- Kapasiteetti liiketoiminnan kassavirtaan Käyttöomaisuusinvestoinnit liiketoiminnan kassavirtaan Käyttöomaisuusinvestoinnit käyttökassasuhteeseen arvioivat, kuinka suuri osa yrityksen liiketoiminnan kassavirrasta käytetään investointeihin. Tällaiset investoinnit edellyttävät pääomavaltaisia hankkeita, kuten tuotantolaitoksen laajentamista, uuden tuotelinjan käynnistämistä tai divisioonan uudelleenjärjestelyä.
Vipusuhteet
- Velan ja oman pääoman suhde Velan ja oman pääoman suhde Velan ja oman pääoman suhde on vipuvaikutussuhde, joka laskee kokonaisvelan ja rahoitusvelkojen arvon oman pääoman suhteessa.
- Omavaraisuusaste
- Velkasuhde Velan ja varallisuuden suhde Velan ja varallisuuden suhde on vipuvaikutusaste, joka auttaa määrittämään, missä määrin yrityksen toimintaa rahoitetaan velalla. Monissa tapauksissa korkea velkaantumisaste osoittaa myös korkeamman taloudellisen riskin. Tämä johtuu siitä, että voimakkaasti hyödynnetyllä yrityksellä on suuremmat mahdollisuudet laiminlyödä lainansa.
Taloudelliset tunnusluvut - kannattavuusluvut
- Bruttovoittomarginaali Bruttokateprosentti Bruttokateprosentti, joka tunnetaan myös bruttovoittomarginaalisuhteena, on kannattavuusaste, joka vertaa yrityksen bruttovoittoa sen tuloihin.
- Nettovoittomarginaali Nettovoittomarginaali Nettovoittomarginaali (tunnetaan myös nimellä "Voittomarginaali" tai "Nettovoittomarginaali") on taloudellinen suhdeluku, jota käytetään laskemaan yrityksen tuottaman prosenttiosuuden kokonaistuloista. Se mittaa yrityksen saaman nettotuloksen määrää tuotettua dollaria kohti.
- Varojen tuotto (ROA) Varojen tuotto ja ROA-kaava ROA-kaava. Varojen tuotto (ROA) on eräänlainen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROI), joka mittaa yrityksen kannattavuutta suhteessa sen kokonaisvaroihin. Tämä suhde ilmaisee yrityksen menestymisen vertaamalla tuottamiaan voittoja (nettotuloja) varoihin sijoittamaansa pääomaan.
- Sijoitetun pääoman tuotto (ROCE) Sijoitetun pääoman tuotto (ROCE) Sijoitetun pääoman tuotto (ROCE), kannattavuusaste, mittaa sitä, kuinka tehokkaasti yritys käyttää pääomaansa voittojen tuottamiseen. Pääoman tuotto
- Oman pääoman tuotto (ROE) Oman pääoman tuotto (ROE) Oman pääoman tuotto (ROE) on yrityksen kannattavuuden mittari, joka mittaa yrityksen vuotuisen tuoton (nettotuotot) jaettuna sen oman pääoman arvolla (eli 12%). . ROE yhdistää tuloslaskelman ja taseen, kun nettotulosta tai voittoa verrataan omaan pääomaan.
- Liikevoittomarginaali Liikevoittomarginaali Liikevoittomarginaali on kannattavuus- tai tulosaste, joka kuvastaa yrityksen toiminnasta tuottaman voiton prosenttiosuutta ennen verojen ja korkojen vähentämistä. Se lasketaan jakamalla liikevoitto kokonaistuloilla ja ilmaistuna prosentteina.
Useita arvostussuhteita
- Hinnan voittosuhde (P / E) Hinnan ansio Ratio Hinnan voittosuhde (P / E suhde) on suhde yrityksen osakekurssiin ja osakekohtaiseen tulokseen. Se antaa sijoittajille paremman käsityksen yrityksen arvosta. P / E osoittaa markkinoiden odotukset ja on hinta, jonka sinun on maksettava nykyisten (tai tulevien) tulojen yksikköä kohti
- EV / EBITDA-suhdetta EV / EBITDA-arvoa EV / EBITDA-arvoa käytetään vertaamaan vastaavien yritysten arvoa arvioimalla niiden Enterprise-arvon (EV) ja EBITDA: n kerroin suhteessa keskiarvoon. Tässä oppaassa jaetaan EV / EBTIDA-monikerros sen eri komponentteihin ja opastetaan, miten se lasketaan vaihe vaiheelta.
- EV / EBIT-suhde EV / EBIT-suhde Yrityksen arvon suhde tulokseen ennen korkoja ja veroja (EV / EBIT) -suhde on mittari, jota käytetään määrittämään, onko osake hinnoiteltu liian korkealle vai liian matalalle
- EV / Revenue Ratio Enterprise Value (EV) to Revenue Multiple Enterprise Value (EV) to Revenue multiple on arvostusmittari, jota käytetään yrityksen arvon jakamiseen jakamalla yrityksen arvo (oma pääoma plus velka vähennettynä käteisellä) sen vuotuisilla tuloilla. EV to Revenue multiple -tulostinta käytetään yleisesti
Taloudellisten tunnuslukujen huijauslehti - suhdelukujen käyttö taloudellisessa analyysissä
Talousanalyysejä on erityyppisiä. Taloudellisen analyysin tyypit Taloudelliseen analyysiin sisältyy taloudellisten tietojen käyttäminen yrityksen suorituskyvyn arvioimiseksi ja suositusten antamiseksi siitä, miten se voi parantaa tulevaisuudessa. Talousanalyytikot työskentelevät pääasiassa Excelissä käyttämällä laskentataulukkoa historiallisten tietojen analysointiin ja ennusteiden tekemiseen Talousanalyysityypit, ja suhdelukujen käyttö on välttämätön osa niitä kaikkia. Tämä huijausarkki on tiivis ja organisoitu tietolähde taloudellisen analyysin olennaisista suhdeluvuista. Sitä voidaan käyttää pikaviitteenä tietoihin. Suhteet ovat tehokas analyyttinen työkalu sekä poikkileikkaus- että aikasarja-analyysin suorittamiseen, koska suhdelukuja voidaan verrata ajanjaksojen ja toimialojen välillä. On myös tärkeää olla tietoinen suhdeanalyysin rajoituksista. Suhde-analyysin rajoitukset Suhde-analyysi on taloudellisen analyysin tekniikka, jolla verrataan tilinpäätöksen tietoja historiaan tai kilpailijoihin. Se keskittyy suhdelukuihin, jotka heijastavat kannattavuutta, tehokkuutta, rahoituksen vipuvaikutusta ja muuta elintärkeää tietoa yrityksestä. Suhde-analyysin rajoitukset ovat
Lisäresurssit
Tämä taloudellisten suhdelukujen huijauslehti on loistava tapa aloittaa taloudellisen analyysin tietosi. Olitpa aloittelija vai keskitason opiskelija, tämä kirja on hieno tapa saada paljon tietoa yhdessä hyvin järjestetyssä muodossa. Ja parasta on ... se on 100% ilmainen! Hanki taloudelliset tunnusluvut pdf nyt!
Jos haluat oppia lisää ja edetä urallasi, tutustu näihin ilmaisiin rahoitusresursseihin:
- Kaikki talouskirjat
- Taloudellisen analyysin perusteet
- Taloushaastattelukysymykset Rahoitushaastattelukysymykset Taloushaastattelukysymykset ja vastaukset. Tämä luettelo sisältää yleisimmät ja usein kysytyt kysymykset ja vastaukset työpaikkojen ja uran rahoittamiseen. On olemassa kaksi pääluokkaa: käyttäytymis- ja tekniset
- Taloudellisen analyysin perusteet -kurssi
