Altistuminen maksukyvyttömyydellä (EAD) on ennustettu tappioiden määrä, jonka pankki voi kohdata lainanottajan maksukyvyttömyystilanteessa ja silloin. Tappio riippuu määrästä, jolle pankki oli alttiina lainanottajalle maksukyvyttömyyden aikaan, koska maksukyvyttömyys tapahtuu tuntemattomana tulevana ajankohtana. Se saadaan lisäämällä operaatioon jo kiinnitetty riski prosenttiosuuteen nostamattomasta riskistä.
Lähde
Pankit laskevat usein EAD-arvon kullekin lainalle ja määrittävät sitten luvuilla niiden kokonaisriskin. Maksukyvyttömyysriski Maksukyvyttömyysriski, jota kutsutaan myös maksukyvyttömyyden todennäköisyydeksi, on todennäköisyys, että lainanottaja ei maksa täydellisiä ja oikea-aikaisia pääomia ja korkoja. Se on dynaaminen luku, joka muuttuu, kun lainanottaja maksaa takaisin lainanantajalle.
Yhteenveto
- Altistuminen maksukyvyttömyydellä (EAD) on ennustettu tappioiden määrä, jonka pankki voi kohdata lainanottajan maksukyvyttömyystilanteessa ja silloin.
- Vaikka säätiön sisäisen luokitukseen perustuvan lähestymistavan (F-IRB) mukaan sääntelyviranomaiset ohjaavat EAD: n laskemista, pitkälle kehitetyn lähestymistavan (A-IRB) mukaan pankeilla on enemmän joustavuutta laskettaessa EAD: ta.
- Pankki voi laskea odotetun tappionsa ottamalla EAD: n, PD: n ja LGD: n tulon.
Kuinka EAD lasketaan?
Vaikka säätiön sisäisen luokitukseen perustuvan lähestymistavan (F-IRB) mukaan EAD: n laskemista ohjaavat sääntelyviranomaiset, pitkälle kehitetyn lähestymistavan (A-IRB) mukaisesti pankeilla on enemmän joustavuutta laskettaessa EAD: ta.
F-IRB-lähestymistapa
Perustamismenetelmän mukaan vastuu oletusarvoissa lasketaan ottaen huomioon kohde-etuus, termiiniarvo, järjestelytyyppi ja sitoumustiedot. Arvossa ei oteta huomioon vakuuksia, takauksia tai vakuuksia (jätetään huomiotta luottoriskin vähentämistekniikat lukuun ottamatta taseen nettoutusta, jossa nettoutuksen vaikutus sisältyy EAD: hen).
EAD on samanlainen kuin taseen transaktioiden vastuiden nimellisarvo. Tietyissä olosuhteissa pankin lainojen ja talletusten taseen nettoutus yritysvastapuolelle saa vähentää estimaattia.
Taseen ulkopuolisille erille on kaksi laajaa tyyppiä, joihin säätiön lähestymistavan on puututtava: liiketoimet, joiden tulevaisuuden nostaminen on epävarmaa, kuten sitoumukset ja uusiutuvat luotot, ja OTC-valuuttamääräiset korot, korko Korko Korko viittaa veloitettuun määrään lainanantaja lainanottajalle minkä tahansa lainan muodossa, ilmaistuna yleensä prosentteina pääomasta. ja oman pääoman johdannaissopimukset.
A-IRB-lähestymistapa
Pitkälle kehitetyn lähestymistavan mukaan pankki itse päättää, kuinka asianmukaista EAD: ta sovelletaan kuhunkin vastuuseen, ja virtaviivaistaa sen pääomavaatimuksia eristämällä vakavimmat erityiset riskitekijät ja pienentämällä muita. Pankki, joka käyttää sisäisiä EAD-arvioita pääomatarkoituksiin, saattaa pystyä erottamaan EAD-arvot laajempien transaktio- ja lainanottajan ominaisuuksien perusteella.
Arvojen (kuten PD- ja LGD-arvioiden kohdalla) odotetaan edustavan konservatiivista näkemystä pitkän aikavälin keskiarvoista, vaikka pankit voisivat vapaasti käyttää varovaisempia arvioita.
Pankin, joka haluaa käyttää omia arvioitaan EAD: sta, on osoitettava valvojalleen, että se voi täyttää arvioiden luotettavuuteen ja eheyteen liittyvät lisävaatimukset. Kaikki arviot EAD: sta olisi laskettava ilman mitään erityisiä varauksia, jotka pankki on saattanut nostaa vastuita vastaan.
Pankit voivat auttaa vähentämään pääomavaatimuksiaan käyttämällä edistyksellistä IRB-lähestymistapaa.
Todennäköisyys oletuksena, menetetty oletuksena ja valotus oletuksena
PD (todennäköisyyden laiminlyönti) -analyysi on menetelmä, jota suuremmat laitokset käyttävät yleensä odotettujen tappioidensa laskemiseen. PD on osoitettu tietylle riskimittarille ja edustaa maksukyvyttömyyden todennäköisyyttä prosentteina. Se mitataan yleensä erääntyneiden lainojen arvioinnilla ja lasketaan suorittamalla vastaavasti luokiteltujen lainojen siirtymäanalyysi. Laskelma liittyy tiettyyn ajanjaksoon ja mittaa lainan laiminlyönnin prosenttiosuuden.
LGD (Loss Given Default) Tappio, joka aiheutuu pankille tai luotonantajalle, kun lainanottaja laiminlyö (ei maksa takaisin) lainaa, kutsutaan tappio-oletukseksi. Annettu oletusarvo, joka on ainutlaatuinen pankkialalle tai segmentille, mittaa odotettua tappiota. Se edustaa määrää, jonka luotonantaja on perinyt takaisin kohde-etuuden myynnin jälkeen, jos lainanottaja laiminlyö lainan.
Tarkkaa LGD-muuttujaa voi olla vaikea määrittää, eroavatko salkun tappiot odotetusta vai onko segmentti tilastollisesti pieni. Teollisuuden LGD: t ovat saatavissa kolmansien osapuolien lainanantajilta.
PD- ja LGD-arvot ovat yleensä voimassa koko taloudellisen jakson ajan. Luotonantajat arvioivat kuitenkin uudelleen markkinoiden tai salkun koostumuksen muutokset. Talouden elpyminen, taantuma ja sulautumiset saattavat edellyttää uudelleenarviointia.
Pankki voi laskea odotetun tappionsa ottamalla EAD: n, PD: n ja LGD: n tulon.
Odotettu tappio = EAD * PD * LGD
Miksi valotus oletuksena on tärkeää?
Vastauksena maailmanlaajuiseen finanssikriisiin vuosina 2007–2008 2008–2009 Maailmanlaajuiseen finanssikriisiin Vuosien 2008–2009 maailmanlaajuinen finanssikriisi viittaa massiiviseen finanssikriisiin, jota maailma koki vuosina 2008–2009. Finanssikriisi vaikutti yksilöihin ja instituutioihin ympäri maapallolla, johon miljoonat amerikkalaiset ovat vaikuttaneet syvästi. Rahoituslaitokset alkoivat vajota, suuret yksiköt imeytyivät moniin, ja Yhdysvaltain hallitus joutui tarjoamaan pelastustoimia. Pankkisektori hyväksyi kansainväliset säännöt vähentääkseen altistumistaan maksukyvyttömyydelle. EAD (Exposure at Default) ja LGD (Loss Given Default) -arviot ovat keskeisiä panoksia odotettujen ja odottamattomien luottotappioiden ja siten myös luottoriskipääoman (sääntelyyn ja taloudelliseen) mittaamiseen.
Sääntelykehys (Basel III Basel III Basel III -sopimus on joukko rahoitusuudistuksia, jotka Baselin pankkivalvontakomitea (BCBS) on kehittänyt Baselin pankkivalvontakomitean (BCBS) esittelemäksi). Finanssikriisin seurauksena tavoitteena on parantaa pankkisektorin kykyä selviytyä taloudellisesta ja taloudellisesta stressistä johtuvista iskuista. Parantamalla riskienhallintaa, tiedonantostandardeja ja pankkien läpinäkyvyyttä kansainvälinen sopimus toivoo välttävän epäonnistuvien rahoituslaitosten dominoefektin.
Lisää resursseja
Rahoitus tarjoaa Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifikaatin Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottotietojen analyytikoiden standardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luottotutkimukset, kassavirta-analyysit, kovenanttimallinnukset, lainat takaisinmaksut ja paljon muuta. sertifiointiohjelma niille, jotka haluavat viedä uransa seuraavalle tasolle. Tutki alla olevia asiaankuuluvia resursseja jatkaaksesi oppimista ja tietopohjan kehittämistä:
- Baselin sopimukset Baselin sopimukset Baselin sopimuksissa viitataan Baselin pankkivalvontakomitean (BCBS) vahvistamaan pankkivalvontasääntöihin. Ne kehitettiin yli
- Oletusaste Oletusaste Oletusaste on lainanantajan tai rahoituslaitoksen myöntämien lainojen korko, jonka lainanottaja jättää maksamatta ja ilmoitetaan
- Downside Risk Downside Risk Downside riski viittaa todennäköisyyteen, että omaisuuserä tai arvopaperi laskee hinnan. Lasku voi johtaa tappioon
- Todennäköisyys laiminlyönnistä Todennäköisyys laiminlyönnistä Todennäköisyys laiminlyönnistä (PD) on todennäköisyys, että lainanottaja laiminlyö lainan takaisinmaksun, ja sitä käytetään laskemaan sijoituksesta odotettavissa olevat tappiot.
