Takauskirje viittaa pankin kirjalliseen sitoumukseen Yhdysvaltojen parhaimmat pankit. Yhdysvaltain liittovaltion talletusvakuutusyhtiön mukaan Yhdysvalloissa oli helmikuusta 2014 lähtien 6 799 FDIC-vakuutettua liikepankkia. Maan keskuspankki on liittovaltion Varapankki, joka syntyi liittovaltion keskuspankkilain voimaan tulon jälkeen vuonna 1913 asiakkaan pyynnöstä, joka on sitoutunut myyntisopimukseen Myynti- ja ostosopimus (SPA) edustaa tärkeimpien kaupallisten ja hinnoittelutulosten tulosta neuvottelut. Pohjimmiltaan siinä esitetään kaupan sovitut osat, se sisältää useita tärkeitä suojatoimenpiteitä kaikille osapuolille ja tarjoaa oikeudellisen kehyksen kiinteistön myynnin loppuun saattamiseksi. ostaa tavaroita toimittajalta varmistaen, että asiakas täyttää toimittajan kanssa tehdyn sopimuksen velvoitteet.
Tavaroiden ostamisen lisäksi takuukirje voidaan antaa myös teknologiakaupassa, urakointi ja rakentaminen, rahoitus rahoituslaitokselta, suurten laitteiden vuokrat, laitteiden vuokrasopimus Laitteiden vuokrasopimus on sopimus, jossa vuokralle antaja, joka on laitteen omistaja, antaa vuokralaisen käyttää laitteita ja tavaroiden tuonti-vienti-ilmoitusta. Se voidaan myös laskea liikkeeseen, jos puhelun kirjoittaja pyytää takaamaan, että he omistavat kohde-etuuden ja että pankki toimittaa sen, jos osto toteutetaan.
Milloin takuukirje vaaditaan?
1. Uusi toimittaja
Asiakas toimittaa usein uudelle toimittajalle takuukirjeen, koska uudella toimittajalla ei ole aiemmin ollut liiketoimia asiakkaan kanssa, joten osapuolten välillä on paljon epävarmuutta. Käytäntö on yleisimpiä silloin, kun asiakas haluaa ostaa kalliita koneita ja laitteita eikä toimittaja halua myöntää kauppaluottoa Kauppaluotot Kauppahyvitys on keskenään liiketoimintaa harjoittavien edustajien välinen sopimus tai yhteisymmärrys, joka sallii tavaroiden vaihdon ja palvelut.
2. Aloittava yritys
Alkuvaiheen yrityksillä ei ehkä ole riittävästi likviditeettiä rahoittaa tavaroiden osto alussa, ja ne voivat pyytää pankkia antamaan takuukirjeen ostaessaan tällaisia tuotteita. Koska toimittajalla ei ole luottohistoriaa, toimittajan olisi mahdotonta arvioida yrityksen maksukykyä.
3. Tavoitteena tavarantoimittajan ulkopuolella tavarantoimittaja
Yritykset, jotka harjoittavat ulkomailla liiketoimintaa, voivat joutua toimittamaan toimittajilta takuukirjeen osoittaakseen sitoutumisensa maksaa tuotteista. Tämä johtuu siitä, että toimittajilla saattaa olla lisäkustannuksia toimitettaessa tavaroita maan ulkopuolelle ja he haluavat pankilta takuun siitä, että he saavat maksut, jos asiakas ei maksa.
Takuukirjeen myöntäminen
Yritys voi pyytää pankilta takuukirjettä, kun toimittaja pyytää sitä tai on epävarma yrityksen kyvystä maksaa toimitetuista tavaroista. Pankki noudattaa seuraavaa prosessia antaessaan takuukirjeen.
1. Takuukirjeen tutkiminen ja antaminen
Kun pankki vastaanottaa takauskirjehakemuksen, sen on määritettävä, onko asiakas oikeutettu samaan. Se tekee tämän tarkastelemalla taustalla olevaa tapahtumaa, tapahtumahistoriaa ja muita asiaankuuluvia materiaaleja. Pankki voi tarvittaessa pyytää asiakkaalta lisätietoja tai asiakirjoja.
2. Palkkiot
Palkkiot määritetään liikkeeseen laskevan pankin säännöissä vahvistettujen periaatteiden ja korkojen perusteella.
3. Takuukirjeen muutos
Ennen kuin pankki antaa takuukirjeen, sitä voidaan muuttaa, jos takaaja tai takauksen saaja sitä pyytää. Muutosten aihe voi olla kohde-etuus, voimassaoloaika jne.
4. Korvaus takuukirjeestä
Sen jälkeen kun toimittaja on toimittanut tavarat asiakkaalle ja vaatinut takauspankilta korvausvaatimuksia voimassaoloaikana, pankin on ilmoitettava pyynnöstä asiakkaalle. Sen jälkeen pankki tutkii vaatimusasiakirjat ja vahvistaa, että ne noudattavat takuukirjeen vaatimuslausekkeita. Jos pankki on tyytyväinen vaateeseen, se suorittaa maksut toimittajalle suoritetun työn määrää vastaavan määrän.
5. Takauksen jälkeinen hallinta
Kun pankki on suorittanut maksut toimittajalle, se päivittää asiakkaan kirjanpitoa vastaamaan muutoksia. Pankki tallentaa myös takuukirjeen ja tarkistaa, että ne vastaavat todellisia tapahtumia. Kun pankki on vahvistanut vapautuksen takuuvastuusta, se peruuttaa takuun ja perii luottorajan asiakkaalta tai jos ylijäämää on, se palauttaa asiakkaalle.
Esimerkki
Oletetaan, että ABC Company on teräksen valmistaja ja toimittaja Kalifornian osavaltiossa. Rakennusyhtiö XYZ on ollut ABC: n kanta-asiakas ja tehnyt uuden sopimuksen Kyproksen kaupunkiprojektin rakentamisesta, jonka arvioidaan maksavan 6,8 miljardia dollaria. XYZ-yritys on pyytänyt ABC: tä toimittamaan heille 500 miljoonan dollarin arvosta terästä Kyproksella Euroopassa rakennustyömaalla. Koska Eurooppa ei kuitenkaan kuulu ABC: n kauppaan, se haluaa XYZ: n toimittavan heille takuukirjeen ennen sopimuksen aloittamista.
XYZ pyytää M&N Bankia antamaan takuukirjeen, jotta toimittaja voi aloittaa materiaalien toimittamisen työmaalla. Pankki vahvistaa, onko XYZ oikeutettu takuukirjeeseen, ja kun se on tyydyttävä, se antaa 500 miljoonan dollarin oikeudellisen asiakirjan, jonka voimassaoloaika on 180 päivää, ABC Companylle. Saatuaan takuukirjeen ABC toimittaa teräksen Kyproksen rakennustyömaalle. Jos XYZ ei maksa terästä, ABC: llä on oikeus vaatia M&N Bankilta korvausta 180 päivän kuluessa takuukirjeessä ilmoitettua arvoa vastaavalle määrälle.
Todistuskirje vs. takuukirje
Akkukirjeellä ja takuukirjeellä on paljon yhtäläisyyksiä, mutta ne ovat kaksi erilaista asiaa. Akkreditiivi, joka tunnetaan myös nimellä asiakirjahyvitys, toimii rahoituslaitoksen velkakirjana ja se merkitsee pankin velvollisuutta suorittaa maksuja tiettyjen ehtojen täyttyessä. Kun pankki vahvistaa, että ehdot on täytetty ja tarkistettu, se siirtää varat ehtojen toteuttajalle. Hyvityskirja on asiakkaan vakuudella tai luotolla.
Toisaalta takuukirje on samanlainen kuin hyvityskirje, mutta sillä on yksi ero - se maksaa joko myyjälle tai ostajalle, jos toinen ei täytä kaupan vaatimuksia. Esimerkiksi, jos toimittaja pyytää ostajalta takuukirjettä, mutta ostaja laiminlyö maksujen suorittamisen, myyjällä on oikeus vaatia korvausta pankilta. Vastaavasti, jos ostajan on maksettava lähetys ennen toimitusta ja hän on pyytänyt toimittajalta takuukirjettä, ostaja voi vaatia korvausta myöntävältä pankilta, jos maksettuja tavaroita ei toimiteta.
Liittyvät lukemat
Finance on johtava rahoitusanalyysikurssien tarjoaja, mukaan lukien rahoitusmallinnus- ja arvostusanalyytikko (FMVA) ™ FMVA® -sertifikaatti. Liity yli 350 600 opiskelijaan, jotka työskentelevät yrityksissä, kuten Amazon, JP Morgan ja Ferrari. Voit auttaa urasi etenemisessä tutustumalla seuraaviin lisärahoitusresursseihin:
- Luottomyynti Luottomyynti Luottomyynnillä tarkoitetaan myyntiä, jossa velkasumma maksetaan myöhemmin. Toisin sanoen luottomyynti on sellaisten asiakkaiden tekemiä ostoksia, jotka eivät suorita maksua kokonaisuudessaan käteisenä ostohetkellä.
- Letter of Intent Letter of Intent (LOI) Lataa Finance's Letter of Intent (LOI) -malli. LOI hahmottaa liiketoimen ehdot ja sopimukset ennen lopullisten asiakirjojen allekirjoittamista. Aiesopimukseen tyypillisesti sisältyvät pääkohdat ovat: liiketapahtumien yleiskatsaus ja rakenne, aikataulu, due diligence, luottamuksellisuus, yksinoikeus
- Luotonantajien välinen sopimus Luotonantajien välinen sopimus Luotonantajien välinen sopimus, jota yleisesti kutsutaan välittäjien asiakirjaksi, on yhden tai useamman velkojan allekirjoittama asiakirja, jossa määrätään etukäteen, miten heidän kilpailevat etunsa ratkaistaan ja miten työskennellä rinnakkain keskinäisen luotonsaajan palveluksessa.
- Lainan kovenantit Lainan kovenantit Lainan kovenantit ovat rajoituksia, jotka luotonantajat (luotonantajat, velanhaltijat, sijoittajat) ovat tehneet lainasopimuksissa lainanottajan (velallisen) toiminnan rajoittamiseksi.
