Vuotuinen luottotarkastus on tarkasteluprosessi, jonka lainanantajat suorittavat käyttämättöminä olevilla tileillä. Luotonantajat, kuten pankit Yhdysvaltojen huippupankit Yhdysvaltain liittovaltion talletussuojayhtymän mukaan helmikuussa 2014 Yhdysvalloissa oli 6 799 FDIC-vakuutettua liikepankkia. Maan keskuspankki on Federal Reserve Bank, joka perustettiin Yhdysvaltain keskuspankkilaki tuli voimaan vuonna 1913. Luottotoimistot ja rahoituspalveluyritykset arvioivat sekä yksittäisiä että yritysasiakkaita arvioidakseen heidän riskitasonsa ja kykynsä noudattaa jatkuvasti maksamattomia luottovelvoitteita. Luottotarkastustulosten perusteella luotonantaja voi tehdä päätöksen luoton jatkamisesta tai lopettaa olemassa olevat suhteet asiakkaaseen.
Kaupallisessa luotonannossa luottotarkastus tapahtuu tilin seurannan muodossa, jossa luotonantaja tarkistaa voimassa olevat lainat säännöllisin väliajoin joko neljännesvuosittain, puolivuosittain tai vuosittain. Tarkastelun tavoitteena on varmistaa, että kaikki maksamattomat lainat on annettu yhtiön normien ja sääntöjen mukaisesti. Luotonantaja tarkistaa myös luottokelpoisuuden heikkenemisen Luottokelpoisuus Luottokelpoisuus on yksinkertaisesti sanottuna luottokelpoinen tai ansaitseva. Jos luotonantaja luottaa siihen, että lainanottaja noudattaa velkasitoumuksiaan ajoissa, luotonsaajan katsotaan olevan luottokelpoinen. luottolimiitteistä.
Nopea yhteenveto
- Vuotuinen luottotarkastus on luotonantajien ja luotonantajien tekemä vuotuinen arvio asiakkaille, joilla on maksamatta olevia lainoja tai luottolimiittejä.
- Luottotarkastuksen tulokset auttavat luotonantajaa tekemään päätöksen luoton jatkamisesta vai lopettamaan luoton myöntämisen luotonsaajalle.
- Lainanantajat tekevät myös luottotarkastuksia selvittääkseen, täyttävätkö asiakkaat, joilla on luottoja, nykyiset luotonantokriteerit ja -standardit.
Vuotuisen luottotarkastuksen tarkoitus
Seuraavat ovat tärkeimmät syyt, miksi luotonantajat ja luotonantajat suorittavat vuosittaisen luottotarkastuksen:
1. Arvioi mahdollisten lainanottajien luottokelpoisuus
Luotonantaja voi käyttää luottotarkastusta työkaluna arvioimaan asiakkaan kykyä suorittaa pää- ja korkomaksuja ajoissa. Nykyisille asiakkaille, joilla on maksamattomia lainoja, luotonantaja haluaa tietää, täyttävätkö he edelleen lainavaatimukset ja lainanantokriteerit ja onko heidän taloudellinen tilanne muuttunut.
Tulokset voivat auttaa luotonantajaa tarkistamaan luottolimiittejä tavoitteenaan lisätä tai vähentää asiakkaan (asiakkaiden) käytettävissä olevia määriä. Luotonantaja voi myös arvioida uusien lainanottajien taloudellisen voimakkuuden selvittääkseen kykynsä maksaa lainasumma ja korot takaisin ajoissa.
Arviointien havaintojen mukaan lainanantaja voi päättää hyväksyä tai hylätä lainahakemuksen.
2. Tutki mahdollisen lainanottajan luottohistoriaa
Luotonantajat voivat myös suorittaa luottotarkastuksia tutkiakseen lainanottajan luottohistoriaa saadakseen tietää aikaisemmat lainansa luottomäärästä, maksutavoista, maksukyvyttömyystodistuksista jne. Luotonantaja voi hanki luottotiedote yhdeltä kolmesta pääluottotoimistosta, Transunionilta, Experianilta ja Equifaxilta.
Luottoraportti tarjoaa tietoa kaikista lainanantajista, jotka ovat antaneet asiakkaalle luottoa, maksuhistoriasta, luottorajat ja johdonmukaisuuden maksamisen oikea-aikaisesti eri velkojien kesken. Luotonantaja voi sitten käyttää tietoja tehdäkseen päätöksen lainanhakemuksen hyväksymisestä tai hylkäämisestä arvioidun riskitason ja aiemman luottohistorian mukaan.
3. Paljastaa negatiivisia tietoja lainanottajista
Luotonantaja voi myös käyttää vuotuista luottotarkastusta tutkiakseen lainanottajan taloudellisen tilan saadakseen selville negatiiviset tiedot heidän edellisestä luottohistoriastaan. Esimerkiksi, jos luotonantaja havaitsee, että lainanottajalla, jolla on maksamatonta lainaa, on ollut konkurssihakemuksia, rahapäätöksiä, takavarikointia jne., Luottoraja saatetaan joutua arvioimaan uudelleen vastaamaan uusia tietoja.
Negatiivisten tietojen esiintyminen luotonottajan luottoraportissa aiheuttaa lisääntyneen riskin lainanantajalle, ja luotonantaja voi halutessaan hylätä uudet lainahakemukset tai vähentää luotonsaajan käytettävissä olevaa luottorajaa.
Vuotuisen luottotarkastuksen aikana kerätyt tiedot
Kun luotonantajat myöntävät luottoa erityyppisille lainoille, kuten kiinnitykset, autolainat ja henkilökohtaiset lainat, he keräävät tietyntyyppisiä tietoja luotonsaajasta luottotarkastuksen aikana. Luotonantaja analysoi lainanottajan tilinpäätöstä saadakseen käsityksen pääomarakenteesta Pääomarakenne Pääomarakenne viittaa yrityksen käyttämän velan ja / tai oman pääoman määrään toiminnan rahoittamiseksi ja varojen rahoittamiseksi. Yrityksen pääomarakenne, johdon suorituskyky, varastojen vaihtuvuus Varastojen liikevaihtosuhde Varastojen liikevaihtosuhde, joka tunnetaan myös varastojen vaihtosuhteena, on hyötysuhde, joka mittaa varastojen hallinnan tehokkuutta. Varaston vaihtosuhteen kaava on yhtä suuri kuin myytyjen tuotteiden hinta jaettuna kokonais- tai keskimääräisellä varastolla, jotta voidaan osoittaa, kuinka monta kertaa varasto "käännetään" tai myydään kauden aikana. , kertyneet voittovarat, olemassa olevat lyhytaikaiset ja pitkäaikaiset velat jne.
Useimmat luotonantajat ovat kiinnostuneita keräämään seuraavat tiedot luottotarkastuksen aikana:
1. Vakuuden riittävyys
Vuotuista luottotarkastusta lainanantaja haluaa tietää luotolle pantattujen vakuuksien riittävyyden. Luotonantaja määrittää erityisesti, viittaako käypä arvo Käypä arvo Käypä arvo omaisuuden - tuotteen, osakkeen tai arvopaperin - todelliseen arvoon, josta sekä myyjä että ostaja ovat sopineet. Käypää arvoa sovelletaan tuotteeseen, jota myydään tai jolla käydään kauppaa markkinoilla, joille se kuuluu, tai normaaleissa olosuhteissa - eikä selvitystilaan. vakuus on riittävä kattamaan lainan kokonaismäärä siinä tapauksessa, että lainanottaja laiminlyö maksun.
Jos luotonottajan vakuusarviointi ei ole tyydyttävä, luotonantaja voi laatia omaisuuserästä riippumattoman arvonmäärityksen arvioidun arvon määrittämiseksi poistokustannusten huomioon ottamisen jälkeen. Luotonantaja voi myös tarkistaa vakuuden omistajuuden vaatimalla luotonsaajalta todisteita omistusasiakirjoista, kuten omistusasiakirja, kalastuspäiväkirja jne.
2. Pääoma
Lainaa antaessaan luotonottajalle lainanantaja voi antaa etusijan lainanottajille, joilla on varoja pääomasta säästöistä, sijoituksista tai kiinteistöistä. Varapääomaa voidaan käyttää lainan takaisinmaksuun, jos rahoitettava yritys / toiminta epäonnistuu.
Henkilökohtaisten lainojen lainanantajat voivat helposti hyväksyä luottoa yksityishenkilöille, joilla on kotitalouden tulojen lisäksi uusi pääoman lähde. Lisäpääoman saatavuus voi myös osoittaa lainanottajan kyvyn hallita talouttaan tehokkaasti.
3. Lainan tarkoitus
Luottotarkastuksessa voidaan tarkastella lainan tarkoitusta tai sitä, miten lainanottaja aikoo käyttää varoja. Luotonantaja on kiinnostunut rahoittamaan toteuttamiskelpoisia hankkeita, jotka ansaitsevat riittävästi tuottoa lainan rahoittamiseksi. Jos lainan tarkoitus ei ole toteutettavissa tai sitä ei ilmoiteta, lainanantajan maksuhäiriö on suurempi, ja lainanantaja voi hylätä hakemuksen.
Jos lainan tarkoituksena on rahoittaa hanketta, jolla on sosiaalisia vaikutuksia yhteisöön, lainanantaja voi hyväksyä luoton myöntämisen hankkeen yhteiskunnallisten vaikutusten perusteella.
Liittyvät lukemat
Finance tarjoaa Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® -sertifikaatin. Liity 350 600+ opiskelijaan, jotka työskentelevät yrityksissä, kuten Amazon, J.P.Morgan ja Ferrari -sertifikaattiohjelmassa, niille, jotka haluavat viedä uransa seuraavalle tasolle. Tutki alla olevia asiaankuuluvia resursseja jatkaaksesi oppimista ja tietopohjan kehittämistä:
- Luottoriskien analyysi Luottoriskien analyysi Luottoriskien analyysiä voidaan ajatella luotonjakomenettelyn jatkamisena. Kun henkilö tai yritys hakee lainaa pankista tai rahoituslaitoksesta, lainanantajalaitos analysoi lainaan liittyvät mahdolliset edut ja kustannukset.
- Lainanalyysi Lainanalyysi Lainanalyysi on arviointimenetelmä, joka määrittää, myönnetäänkö lainoja toteuttamiskelpoisilla ehdoilla ja voivatko potentiaaliset lainanottajat maksaa ja ovatko halukkaita maksamaan lainan takaisin. Se tarkistaa potentiaalisen lainanottajan kelpoisuuden luotonantoon asetettujen kriteerien perusteella.
- Vakuuden laatu Vakuuden laatu Vakuuden laatu liittyy tietyn omaisuuden yleiseen kuntoon, jonka yritys tai yksityishenkilö haluaa asettaa vakuudeksi lainaa otettaessa
- Suosituimmat luottoanalyytikkosertifikaatit Suosituimmat luottoanalyytikkotodistukset Luettelo parhaista luottoanalyytikkotodistuksista. Hanki yleiskatsaus parhaista taloudellisista todistuksista alan ammattilaisille ympäri maailmaa.
