Luottoriski on tappioriski, joka voi aiheutua siitä, että osapuoli ei noudata minkään rahoitussopimuksen ehtoja, pääasiassa se, että lainoista vaadittuja maksuja ei suoriteta, vanhempi velka vanhempi velka on rahaa, jonka yritys on velkaa ensimmäiset saamiset yhtiön kassavirroista. Se on turvallisempi kuin mikään muu velka, kuten etuoikeusasemassa oleva velka yhteisölle.
Rahoituksen välittäjänä pankin projektirahoitusosasto altistuu riskeille, jotka liittyvät erityisesti sen laina- ja kaupankäyntiliiketoimintaan ja toimintaympäristöön. Projektirahoituksen tärkein tavoite riskienhallinnassa Riskien välttäminen Määritelmä Jolla, joka on riskin välttämisessä, on ominaisuus tai piirre, että se mieluummin haluaa välttää tappiota kuin saada voittoa. Tämä ominaisuus liitetään yleensä sijoittajiin tai markkinaosapuoliin, jotka suosivat sijoituksia, joilla on pienempi tuotto ja suhteellisen tunnetut riskit, verrattuna sijoituksiin, joilla on mahdollisesti korkeampi tuotto, mutta joilla on myös suurempi epävarmuus ja suurempi riski. Tarkoituksena on varmistaa, että se ymmärtää, mittaa ja seuraa erilaisia syntyviä riskejä ja että organisaatio noudattaa tiukasti näiden riskien torjumiseksi laadittuja käytäntöjä ja menettelyjä. Yrityksillä on jäsennelty luottojen hyväksymisprosessi, joka sisältää vakiintuneen menettelyn kattavaan luottojen arviointiin.
Jos haluat lisätietoja, tutustu Finance's Credit Analyst -sertifiointiohjelmaan CBCA ™ -sertifikaatti Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottoanalyytikkostandardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luotonanalyysin, kassavirran analyysin, kovenanttimallinnuksen, lainojen takaisinmaksun. , ja enemmän. .
Mitä tekijöitä käytetään luottoriskin arvioinnissa?
Rahoitusehdotuksiin liittyvän luottoriskin arvioimiseksi yrityksen hankerahoitusosasto arvioi ensin useita lainanottajaan ja asianomaiseen alaan liittyviä riskejä.
Lainanottajan luottoriski arvioidaan ottamalla huomioon:
- Taloudellinen asema Tase Tase on yksi kolmesta perustilinpäätöksestä. Nämä lausunnot ovat avainasemassa sekä taloudellisessa mallinnuksessa että kirjanpidossa. Tase näyttää yrityksen taseen loppusumman ja sen, miten nämä varat rahoitetaan joko velalla tai omalla pääomalla. Varat = velat + luotonottajan oma pääoma analysoimalla sen tilinpäätöksen laatua. Kolme tilinpäätöstä Kolme tilinpäätöstä ovat tuloslaskelma, tase ja kassavirtalaskelma. Nämä kolme keskeistä lausumaa ovat monimutkaisia, sen aikaisempi taloudellinen tulos Tuloslaskelma Tuloslaskelma on yksi yrityksen ydintilinpäätöksistä, joka osoittaa niiden voiton ja tappion tietyllä ajanjaksolla. Voitto tai tappio määritetään ottamalla kaikki tuotot ja vähentämällä kaikki kulut sekä operatiivisesta että muusta toiminnasta. Tämä lausunto on yksi kolmesta lausunnosta, joita käytetään sekä yritysrahoituksessa (mukaan lukien taloudellinen mallinnus) että kirjanpidossa. , sen taloudellinen joustavuus pääoman saannin suhteen ja vakavaraisuus
- Lainanottajan suhteellinen markkina-asema ja toiminnan tehokkuus
- Hallinnon laatu analysoimalla sen historiaa, maksutietoja ja taloudellista konservatiivisuutta
Toimialakohtainen luottoriski arvioidaan ottamalla huomioon:
- Tietyt teollisuuden piirteet, kuten teollisuuden merkitys talouden talouskasvulle ja teollisuuteen liittyvä hallituksen politiikka
- Teollisuuden kilpailukyky
- Tietyt teollisuuden taloudet, mukaan lukien sijoitetun pääoman tuotto, liikevoittomarginaalit, liikevoittomarginaali Liikevoittomarginaali on yhtä suuri kuin liiketulos jaettuna tuloilla. Se on kannattavuusaste, joka mittaa liikevaihtoa yrityksen toimintakulujen ja muiden kuin kulujen kattamisen jälkeen. Kutsutaan myös myynnin tuotoksi ja tulosvakaudeksi
Kuinka luottoluokituksia käytetään?
Suoritettuaan analyysin lainanottajan riskistä luottoriskin hallintaryhmä antaa luottoluokituksen luotonsaajalle. Yleensä yritykset hyväksyvät luokitusasteikon, joka vaihtelee AAA: sta BB: hen (vaihtelee yrityksittäin) ja ylimääräisen D-oletusarvosanan. Luottoluokitukset S&P - Standard and Poor's Standard and Poor's (S&P) on markkinajohtaja rahoituspalvelujen tarjoamisessa. markkina-analyysi, erityisesti vertailuarvon ja sijoitusomaisuuden tarjoamisessa, on kriittinen panos luottojen hyväksymisprosessissa, koska ne auttavat yritystä määrittämään halutun luottoriskin, joka jakautuu varainhankintakustannuksiin ottamalla huomioon lainanottajan luottoluokitus ja oletuskuvio luottoluokitusta vastaava.
Luottoriskien hallintaryhmän asianomaiset alan asiantuntijat tarkastavat jokaisen järjestelyehdotuksen ennen kuin ne toimitetaan hyväksyttäväksi asianomaiselle hyväksyntäviranomaiselle. Yleensä muiden kuin rahastolimiittien hyväksymisprosessi on samanlainen kuin rahastopohjaisten järjestelyjen.
Kuinka usein luottoluokituksia arvioidaan?
Jokaisen luotonsaajan luottoluokitus tarkistetaan vähintään kerran vuodessa, ja sitä tarkistetaan yleensä useammin korkeiden luottoriskien ja suurten vastuiden varalta. Yleensä kaikkien tietyn toimialan lainanottajien luokituksia tarkistetaan myös silloin, kun tapahtumassa on merkittäviä toimialaan vaikuttavia tapahtumia.
Käyttöpääoma Nettokäyttöpääoma Nettokäyttöpääoma (NWC) on erotus yrityksen taseen lyhytaikaisista varoista (ilman käteistä) ja lyhytaikaisista veloista (ilman velkaa). Se mittaa yrityksen maksuvalmiutta ja sen kykyä täyttää lyhytaikaisia velvoitteita sekä liiketoiminnan rahasto-operaatioita. Ihanteellinen asema on se, että lainat hyväksytään yleensä 12 kuukauden ajaksi. 12 kuukauden voimassaoloajan lopussa lainajärjestely ja luotonottajan luottoluokitus tarkistetaan, ja yritys tekee päätöksen järjestelyn jatkamisesta ja mahdollisesti tarvittavista muutoksista lainakovenanteissa.
Lisätietoja
Rahoitus on maailmanlaajuisen Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ -sertifikaatin virallinen toimittaja Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ -sertifikaatti on maailmanlaajuinen luottotietojen analyytikoiden standardi, joka kattaa rahoituksen, kirjanpidon, luottotutkimukset, kassavirta-analyysit , kovenanttimallinnus, lainojen takaisinmaksut ja paljon muuta. sertifiointiohjelma, joka on suunniteltu auttamaan kaikkia tulemaan maailmanluokan rahoitusanalyytikoiksi. Voit jatkaa urasi etenemistä alla olevista lisärahoitusresursseista:
- Velka-aikataulu Velka-aikataulu Velka-aikataulussa esitetään kaikki yrityksellä olevat velat aikataulussa maturiteetin ja koron perusteella. Taloudellisessa mallinnuksessa korkokulut virtaavat
- Revolver Debt Revolver Debt Revolver-velka on erääntyvä luottomuoto, joka eroaa eräluotoista lainasta. Revolverilainassa luotonsaajalla on jatkuva luotonsaanti maksimiin saakka
- Pankkitilinpäätös Pankkien tilinpäätös Pankkien tilinpäätös eroaa muiden kuin pankkien tilinpäätöksestä siinä, että pankit käyttävät paljon enemmän vipuvaikutuksia kuin muut yritykset ja ansaitsevat koron (lainojen ja talletusten välillä). Tässä oppaassa käsitellään useimpien pankkien tase- ja tuloslaskelmaeriä sekä esimerkkejä niiden toiminnasta
- FICO-pisteet FICO-pisteet FICO-pistemäärä, joka tunnetaan yleisemmin luottopisteinä, on kolminumeroinen luku, jota käytetään arvioimaan, kuinka todennäköisesti henkilö maksaa luoton, jos henkilölle annetaan luottokortti tai jos luotonantaja lainaa niitä raha. FICO-pisteitä käytetään myös helpottamaan luoton korkoa
