Vuosi tähän päivään - Opi laskemaan YTD-luvut ja tuotot

Vuosi päivämäärään (YTD) tarkoittaa ajanjaksoa kuluvan vuoden alusta tiettyyn päivämäärään ennen vuoden loppua. Toisin sanoen vuosi tähän päivään perustuu kalenterivuoden (tai tilivuoden) alkamispäivien lukumäärään. Tilikausi on 12 kuukauden tai 52 viikon jakso, jota hallitukset käyttävät. Yritykset kirjanpitotarkoituksiin laatiakseen vuosikertomuksia. Tilikausi ei välttämättä seuraa kalenterivuotta. Se voi olla ajanjakso, kuten 1.10.2009 - 30.9.2010, tiettyyn päivämäärään asti. Sitä käytetään yleisesti kirjanpidossa. . Selaa satoja artikkeleita! taloudellisen raportoinnin tarkoituksiin.

Vuosi-päivä (YTD) -kaavio

Vuosi - päivämäärä: tilikausi vs. kalenterivuosi

Vuosikertomusta voidaan käyttää kalenterivuonna tai tilikautena. Varainhoitovuosi (FY). Varainhoitovuosi (FY) on 12 kuukauden tai 52 viikon ajanjakso, jota hallitukset ja yritykset käyttävät kirjanpitotarkoituksiin vuosikertomusten laatimisessa. Tilikausi (FY) ei välttämättä seuraa kalenterivuotta. Se voi olla ajanjakso, kuten 1. lokakuuta 2009 - 30. syyskuuta 2010.. Tämä on tärkeää ymmärtää, koska kaikki yritykset eivät seuraa 1. tammikuuta alkavaa tilikautta.

Siksi, jos joku käyttää YTD: tä viitatessaan kalenterivuoteen, se on ajanjakso 1. tammikuuta ja määritetyn päivämäärän välillä. Jos joku käyttää vuosilukua viitaten tilikauteen, se on ajanjakso yrityksen tilikauden alkamisen ja määritetyn päivämäärän välillä.

Esimerkiksi yhtiön A tilikausi alkaa 31. tammikuuta. Nyt on 30. maaliskuuta. YTD on kalenterivuoden ja tilikauden osalta 30. maaliskuuta saakka seuraava:

  • Yritys Kalenteri YTD: Aika 1. tammikuuta - 30. maaliskuuta.
  • Yritys A Fiscal YTD: Aika 31. tammikuuta - 30. maaliskuuta.

Kun vuoden alkuun ei viitata erikseen kalenteriin tai tilikauteen, voidaan olettaa, että vuoden alkuun viitataan kalenterivuoteen.

Kaava vuodelta päivämäärälle palauttaa salkun

Kaava laskettaessa salkun YTD-tuottoa kalenterivuoden suhteen on seuraava:

 Vuosi tähän mennessä - kaava

Huomaa: YTD-kaavaa voidaan soveltaa kaikkiin tilanteisiin, joissa henkilö haluaa mitata arvon muutoksen vuoden alusta tiettyyn päivämäärään. Esimerkiksi salkun YTD: n laskemisen sijasta kaavaa voidaan käyttää laskemaan YTD myyntiluvuista. Myyntituotot Myyntituotot ovat tuloja, jotka yritys saa tavaroiden myynnistä tai palvelujen tarjoamisesta. Kirjanpidossa termejä "myynti" ja "tuotot" voidaan käyttää ja usein käytetään keskenään samanlaisena. Tuotot eivät välttämättä tarkoita saatuja käteisiä. , yrityksen kustannukset, voitto Kertyneet voittovarat Kertyneiden voittojen kaava edustaa kaikkia kertyneitä nettotuloja, nettotettuna osakkeenomistajille maksetuilla osinkoilla. Kertyneet voittovarat ovat osa taseen omaa pääomaa ja edustavat sitä osaa yrityksen voitosta, jota ei jaeta osinkoina osakkeenomistajille, vaan varataan sen sijaan uudelleeninvestointeihin, osaketuotoihin, joukkovelkakirjatuottoihin jne.

Lataa ilmainen malli

Kirjoita nimesi ja sähköpostiosoitteesi alla olevaan lomakkeeseen ja lataa ilmainen malli nyt!

Esimerkki vuoden ja toisen päivän salkun palautuksista

1. tammikuuta 2018 Colin sijoittaa 50000 dollaria osakkeisiin ja 200000 dollaria joukkovelkakirjoihin hajautetun salkun muodostamiseksi. Salkun allokointi on 20% (50 000 dollaria / 250 000 dollaria) osakkeissa ja 80 prosenttia (200 000 dollaria / 250 000 dollaria) joukkovelkakirjoissa. Kun salkun on pitänyt useita kuukausia, Colin haluaa määrittää salkunsa tuotto-oikeuden tähän päivään saakka. Colinin salkun osakkeiden ja joukkovelkakirjojen arvonmuutos on seuraava:

Vuosi-päivä (YTD) -salkku palauttaa

Jos Colin haluaa laskea edellisen vuoden tuoton elokuun kuukauteen asti, se lasketaan seuraavasti:

Vuodesta toiseen salkun palautus - esimerkki 1

Siksi pitämällä salkkua 1. tammikuuta - elokuuta Colinin tämän vuoden tuotto on 8,117%.

Muiden kuukausien laskenta vuodelta on samanlainen - vain osoittaja muuttuu. Esimerkiksi paluu maaliskuuhun asti on:

Salkun tuotot vuodelta toiselle - esimerkki 1a

Esimerkki YTD: stä osakepalautuksissa

Tarkastellaan osaketta, jonka osakekurssi kalenterivuoden alussa oli 17,50 dollaria. 9. helmikuuta yhtiö maksoi osinkoja osakkeelta 0,50 dollaria. Nykyinen päivämäärä on 15. maaliskuuta osakekurssin ollessa 18,50 dollaria. Colin haluaa laskea vuotuisen tuotonsa osakkeelle.

Vuosittain (YTD) osakkeiden palautuksissa

Siksi osakkeen tuotto oli tähän mennessä vuosi 8,571%. Huomaa, että kaikki osakekannan voitot, mukaan lukien saadut osingot, otetaan huomioon laskettaessa sijoitetun pääoman tuottoa.

Muut resurssit

Finance tarjoaa Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® -sertifikaatin. Liity yli 350 600 yliopiskelijaan, jotka työskentelevät yrityksissä, kuten Amazon, JP Morgan ja Ferrari -sertifikaattiohjelmassa, niille, jotka haluavat viedä uransa seuraavalle tasolle taloudellisen mallinnuksen kursseilla . Seuraavat ilmaiset rahoitusresurssit ovat hyödyllisiä oppimisen ja urasi edistymisen kannalta:

  • Kalenterointi Kalenterointi Tilinpäätöksen standardointiprosessia kutsutaan kalenteriksi. Jotta vertailukelpoiset yritykset olisivat "tasa-arvoisia", jokaisen yrityksen taloudelliset tiedot on standardoitava siten, että vertailulle on oikeudenmukainen perusta. Jos tarkastelet joukkoa yrityksiä, joilla on vaihteleva tilikausi
  • Vuosi-vuosi (YOY) -analyysi YoY (vuosi vuodelta) YoY tarkoittaa vuotta yli vuoden ja on eräänlainen taloudellinen analyysi, jota käytetään aikasarjatietojen vertaamiseen. Hyödyllinen kasvun mittaamiseen, trendien havaitsemiseen
  • Tuloslaskelmaerien ennustaminen Tuloslaskelmaerien ennustaminen Keskustelemme eri menetelmistä tuloslaskelmaerien projisoimiseen. Tuloslaskelmaerien ennustaminen alkaa myyntituotoista ja sitten kustannuksista
  • Tilinpäätöksen analyysi Tilinpäätöksen analyysi Kuinka tehdä tilinpäätöksen analyysi. Tämä opas opettaa sinua suorittamaan tuloslaskelman, taseen ja kassavirtalaskelman analyysin, mukaan lukien marginaalit, suhteet, kasvu, likviditeetti, vipuvaikutus, tuottoprosentit ja kannattavuus.

Uusimmat viestit