Nettovelka on taloudellinen likviditeettimittari Kannattavuusluvut Kannattavuusluvut ovat taloudellisia mittareita, joita analyytikot ja sijoittajat käyttävät mittaamaan ja arvioimaan yrityksen kykyä tuottaa tuloja (voittoja) suhteessa tuloihin, taseen varoihin, toimintakustannuksiin ja omaan pääomaan vuoden aikana. tietyn ajanjakson. Ne osoittavat, kuinka hyvin yritys käyttää varojaan tuottamaan voittoa, joka mittaa yrityksen kykyä maksaa kaikki velkansa, jos ne erääntyisivät tänään. Toisin sanoen nettovelka vertaa yrityksen kokonaisvelkaa sen likvidiin varoihin Lyhytaikaiset varat Lyhytaikaiset varat ovat kaikki varoja, jotka voidaan kohtuudella muuntaa rahaksi vuoden kuluessa. Niitä käytetään yleisesti yrityksen likviditeetin mittaamiseen. . Nettovelka on velan määrä, joka jää sen jälkeen, kun yritys oli maksanut mahdollisimman suuren velan likvideillä varoillaan. Sitä käytetään määrittämään, pystyykö yritys maksamaan takaisin velvoitteensa. Velkakapasiteetti Velkakapasiteetilla tarkoitetaan yritykselle mahdollisesti syntyvän ja takaisin maksettavan velan kokonaismäärää velkasopimuksen ehtojen mukaisesti. jos ne kaikki erääntyisivät tänään ja pystyykö yritys ottamaan lisää velkaa.
Nettovelan kaava
Nettovelka = lyhytaikainen velka + pitkäaikainen velka - rahavarat
Missä:
- Lyhytaikaiset velat ovat taloudellisia velvoitteita, jotka erääntyvät 12 kuukauden kuluessa. Yleisiä esimerkkejä lyhytaikaisesta velasta ovat ostovelat Ostovelat Ostovelat ovat velkoja, jotka syntyvät, kun organisaatio vastaanottaa tavaroita tai palveluja toimittajiltaan luottona. Ostovelat maksetaan takaisin vuoden kuluessa tai yhden toimintajakson aikana (kumpi on pidempi). AP: tä pidetään yhtenä likvidimpien lyhytaikaisten velkojen, lyhytaikaisten pankkilainojen, leasingmaksujen, palkkojen ja tuloverojen maksettavimmista muodoista.
- Pitkäaikaiset velat ovat taloudellisia velvoitteita, jotka erääntyvät yli 12 kuukauden jakson. Yleisiä esimerkkejä pitkäaikaisesta velasta ovat joukkovelkakirjat, vuokrasopimusvelat, ehdolliset velat, maksettavat velkakirjat Lainattavat velkakirjat ovat kirjallisia sopimuksia (velkakirjoja), joissa toinen osapuoli sitoutuu maksamaan toiselle osapuolelle tietyn määrän käteistä. Vaihtoehtoisesti maksettava seteli on kahden osapuolen välinen laina. Katso huomautuksen vaaditut osat ja esimerkkejä. ja vaihtovelkakirjat.
- Käteinen ja käteisen vastineet ovat yrityksen likvidimpiä varoja. Yleisiä esimerkkejä käteisvaroista ovat jälkimarkkinakelpoiset arvopaperit, yritystodistus, valtion velkasitoumukset ja pankkitilit.
Esimerkki nettovelan laskemisesta
Yritys A ilmoitti vedetyn luottorajan olevan 10 000 dollaria ja pitkäaikaisen velan nykyisen osan 30 000 dollaria. Yrityksen A pitkäaikaiset velat koostuvat 50 000 dollarin pitkäaikaisesta pankkilainasta ja 50 000 dollarin joukkovelkakirjoista. Yhtiön A lyhytaikaiset varat sisältävät 15 000 dollaria käteistä, 10 000 dollaria valtion velkasitoumuksia ja 15 000 dollaria jälkimarkkinakelpoisia arvopapereita.
Yrityksen A nettovelka lasketaan seuraavasti:
- Lyhytaikainen velka: 10000 dollaria + 30000 dollaria = 40000 dollaria
- Pitkäaikainen velka: 50000 dollaria + 50000 dollaria = 100000 dollaria
- Käteinen ja rahavarat: 15000 dollaria + 10 000 dollaria + 15000 dollaria = 40 000 dollaria
($30,000 + $10,000) + ($50,000 + $50,000) – ($15,000 + $10,000 + $15,000) = $100,000
Alla on kuvakaappaus yllä olevasta laskelmasta yrityksestä A yhdessä kahden muun yrityksen kanssa. Yrityksellä B on nettorahapositio ja yrityksellä C saldo nolla.
Lataa ilmainen malli
Kirjoita nimesi ja sähköpostiosoitteesi alla olevaan lomakkeeseen ja lataa ilmainen malli nyt!
Nettovelan tulkinta
Nettovelka on yksinkertaisesti yrityksen kokonaisvelka, joka vähennetään yrityksen likvidimmistä varoista. Pohjimmiltaan se antaa analyytikoille ja sijoittajille käsityksen siitä, onko yritys ali- tai ylivoimavaikutus. Negatiivinen nettovelka tarkoittaa, että yrityksellä on enemmän rahavaroja kuin taloudelliset velvoitteet, ja siten se on taloudellisesti vakaampi.
Velkamittaria ei kuitenkaan pidä käyttää yksin yrityksen taloudellisen tilanteen määrittämiseen. Sitä tulisi käyttää yhdessä muiden likviditeetti- ja vipuvaikutussuhteiden kanssa, kuten nykyinen suhde, nopea suhde, velkasuhde, oman pääoman suhde jne.
Negatiivinen nettovelka (nettokassa)
Yrityksillä, joilla on vähän tai ei lainkaan velkaa, on usein negatiivinen nettovelka (tai positiivinen nettokassa). Negatiivinen summa osoittaa, että yrityksellä on riittävästi käteisvaroja. Rahavarat Rahavarat ovat taseen kaikista varoista likvideimpiä. Rahavarat sisältävät rahamarkkinapaperit, pankkiirin hyväksynnät lyhytaikaisten ja pitkäaikaisten velkojen maksamiseksi, ja käteisvaroja on edelleen jäljellä.
Nettovelan merkitys
Tätä mittaria käytetään yrityksen taloudellisen vakauden mittaamiseen, ja se antaa analyytikoille ja sijoittajille selvityksen yrityksen vipuvaikutuksesta. Yritykset, joilla on negatiivinen nettovelka, pystyvät yleensä paremmin kestämään kielteisiä taloudellisia muutoksia, epävakaita korkoja ja taantumia. Koska se voi olla hyödyllinen taloudellisen tilanteen indikaattori, sijoittajat käyttävät sitä päättäessään, ostavatko vai myyvätkö ne yrityksen osakkeita. Siitä huolimatta sitä tulisi käyttää yhdessä muiden taloudellisten tunnuslukujen kanssa tarkan kuvan saamiseksi yrityksen taloudellisesta tilanteesta.
Käytä Enterprise-arvossa
Yritysarvo Yritysarvo Yritysarvo eli yrityksen arvo on yrityksen koko arvo, joka on sama kuin sen oma pääoma-arvo plus nettovelka plus mahdollinen vähemmistöosuus, jota käytetään arvostuksessa. Se tarkastelee koko markkina-arvoa eikä vain oman pääoman arvoa, joten kaikki omistusosuudet ja saamiset sekä velasta että omasta pääomasta sisältyvät. Yrityksen pääoma on yhtä suuri kuin sen oma pääoma-arvo plus nettovelka. Syy siihen, että käteinen vähennetään velasta, on se, että sitä voidaan käyttää velkojien velkojen vähentämiseen. Liiketoiminnan arvostusta varten käytetään tyypillisesti yrityksen arvoa. Lisätietoja yrityksen arvosta vs. oman pääoman arvo Yritysarvo vs. oman pääoman arvo Yritysarvo vs. oman pääoman arvo. Tämä opas selittää yrityksen arvon (yrityksen arvon) ja oman pääoman arvon välisen eron. Katso esimerkki kunkin laskemisesta ja laskimen lataamisesta. Yritysarvo = oman pääoman arvo + velka - käteinen. Opi merkitys ja miten kutakin käytetään arvostuksessa.
Liittyvät lukemat
Rahoitus on maailmanlaajuinen rahoitusmallinnus- ja arvostusanalyytikko FMVA® Certification Join 350 600+ -opiskelija, joka työskentelee yrityksissä, kuten Amazon, J.P.Morgan ja Ferrari. Nämä jatko-opinnot ja oppaat ovat hyödyllisiä jatkaaksesi oppimista ja urasi etenemistä:
- Lainan ja oman pääoman suhde Finance Finance -yhtiön rahoitusartikkelit on suunniteltu itsenäisiksi opiskeluoppaiksi tärkeiden finanssikonseptien oppimiseksi verkossa omaan tahtiisi. Selaa satoja artikkeleita!
- Pääomarakenne Pääomarakenne Pääomarakenteella tarkoitetaan yrityksen käyttämän velan ja / tai oman pääoman määrää toiminnan rahoittamiseksi ja varojen rahoittamiseksi. Yrityksen pääomarakenne
- Velkakapasiteetti Velkakapasiteetti Velkakapasiteetilla tarkoitetaan yritykselle mahdollisesti aiheutuvan ja takaisin maksettavan velan kokonaismäärää velkasopimuksen ehtojen mukaisesti.
- Vanhemmat ja huonommat velat Vanhemmat ja huonommat velat Jotta ymmärtäisimme vanhemmat ja huonommat velat, meidän on ensin tarkistettava pääomapino. Pääomapino asettaa etusijalle erilaiset rahoituslähteet. Vanhemmat ja huonommassa etuoikeudessa olevat velat viittaavat sijoituspaikkaan yrityksen pääomapinossa. Selvitystilanteessa etuoikeutettu velka maksetaan ensin
